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上海期貨交易所結(jié)算細(xì)則-細(xì)則
第一章總則
第一條為規(guī)范上海期貨交易所(以下簡稱交易所)期貨交易的結(jié)算行為，保護(hù)期貨交易當(dāng)事人的合法權(quán)益和社會(huì)公眾利益，防范和化解期貨市場的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《上海期貨交易所交易規(guī)則》制定本細(xì)則。
第二條結(jié)算是指根據(jù)交易結(jié)果和交易所有關(guān)規(guī)定對會(huì)員保證金、盈虧、手續(xù)費(fèi)、交割貨款及其它有關(guān)款項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算、劃撥的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第三條交易所的結(jié)算實(shí)行保證金制度、當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度等。
第四條交易所只對會(huì)員進(jìn)行結(jié)算，期貨公司會(huì)員對客戶進(jìn)行結(jié)算。
第五條本細(xì)則適用于交易所內(nèi)的一切結(jié)算活動(dòng)，交易所及其工作人員、交易所會(huì)員及其工作人員、客戶和交易所指定期貨保證金存管銀行(以下簡稱存管銀行)及其相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)遵守本細(xì)則。
第二章結(jié)算機(jī)構(gòu)
第六條結(jié)算機(jī)構(gòu)是指交易所內(nèi)設(shè)置的結(jié)算部門。結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理及結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范。
第七條結(jié)算機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)：
(一)控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn);
(二)登錄和編制會(huì)員的結(jié)算帳表;
(三)辦理資金往來匯劃業(yè)務(wù);
(四)統(tǒng)計(jì)、登記和報(bào)告交易結(jié)算情況;
(五)處理會(huì)員交易中的帳款糾紛;
(六)辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù);
(七)按規(guī)定管理保證金。
第八條所有在交易所交易系統(tǒng)中成交的合約應(yīng)當(dāng)通過結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一結(jié)算。
第九條交易所可以檢查會(huì)員的結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的憑證和帳冊，會(huì)員應(yīng)當(dāng)予以配合。
第十條會(huì)員應(yīng)當(dāng)設(shè)立結(jié)算部門。期貨公司會(huì)員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會(huì)員與交易所、會(huì)員與客戶之間的結(jié)算工作;非期貨公司會(huì)員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會(huì)員與交易所之間的結(jié)算工作。
結(jié)算部門應(yīng)當(dāng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)憑證、帳冊，以備查詢和核實(shí)。
第十一條結(jié)算交割員是經(jīng)會(huì)員法人授權(quán)代表會(huì)員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一會(huì)員應(yīng)當(dāng)指派兩名以上(含兩名)的結(jié)算交割員。
結(jié)算交割員應(yīng)當(dāng)符合中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱中國證監(jiān)會(huì))關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)交易所培訓(xùn)合格，取得《上海期貨交易所結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書》，并經(jīng)所屬會(huì)員的法人授權(quán)后取得《上海期貨交易所結(jié)算交割員證》(以下簡稱《結(jié)算交割員證》)。
第十二條結(jié)算交割員的業(yè)務(wù)職責(zé):
(一)辦理會(huì)員出入金業(yè)務(wù);
(二)獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，并及時(shí)核對;
(三)辦理有價(jià)證券的交存與提取手續(xù);
(四)辦理實(shí)物交割手續(xù);
(五)辦理其他結(jié)算、交割業(yè)務(wù)。
第十三條結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算與交割業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示《結(jié)算交割員證》，否則交易所不予辦理。
第十四條《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用。
第十五條結(jié)算機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)保守交易所和會(huì)員的商業(yè)秘密。
第三章存管銀行
第十六條存管銀行是指交易所指定的、協(xié)助交易所辦理期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。
第十七條存管銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件:
(一)是全國性的商業(yè)銀行，資金雄厚，信譽(yù)良好;
(二)在全國各主要城市設(shè)有分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn);
(三)擁有先進(jìn)、快速的異地資金劃撥手段;
(四)擁有保證金管理制度;
(五)擁有懂得期貨知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)人員;
(六)交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)具備的其他條件。
符合以上條件，并經(jīng)交易所同意成為存管銀行后，存管銀行與交易所應(yīng)當(dāng)簽訂相應(yīng)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)。
第十八條存管銀行的權(quán)利:
(一)開設(shè)交易所專用結(jié)算帳戶、會(huì)員專用資金帳戶及其他與結(jié)算有關(guān)的帳戶;
(二)吸收交易所和會(huì)員的存款;
(三)了解會(huì)員在交易所的資信情況。
第十九條存管銀行的義務(wù):
(一)根據(jù)交易所提供的票據(jù)或數(shù)據(jù)優(yōu)先劃轉(zhuǎn)會(huì)員的資金，并及時(shí)將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果和相關(guān)帳戶變動(dòng)信息反饋給交易所;
(二)保守交易所和會(huì)員的商業(yè)秘密;
(三)在交易所出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)協(xié)助交易所化解風(fēng)險(xiǎn);
(四)接受交易所對其期貨保證金存管業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
1.向交易所提供會(huì)員專用資金帳戶的資金情況;
2.根據(jù)交易所的要求，協(xié)助交易所核查會(huì)員資金的來源和去向;
3.向交易所及時(shí)通報(bào)會(huì)員在資金結(jié)算方面的不良行為和風(fēng)險(xiǎn);
4.向交易所及時(shí)通報(bào)會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)倉單的質(zhì)押情況;
5.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)或交易所的要求，對會(huì)員專用資金帳戶中的資金實(shí)行必要的監(jiān)管措施。
第四章日常結(jié)算
第二十條交易所在各存管銀行開設(shè)一個(gè)專用的結(jié)算帳戶，用于存放會(huì)員的保證金及相關(guān)款項(xiàng)。
第二十一條會(huì)員應(yīng)當(dāng)在存管銀行開設(shè)專用資金帳戶，用于存放保證金及相關(guān)款項(xiàng)。
第二十二條交易所與會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來通過交易所專用結(jié)算帳戶和會(huì)員專用資金帳戶辦理。
第二十三條交易所對會(huì)員存入交易所專用結(jié)算帳戶的保證金實(shí)行分帳管理，為每一會(huì)員設(shè)立明細(xì)帳戶，按日序時(shí)登記核算每一會(huì)員出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。
第二十四條期貨公司會(huì)員對客戶存入會(huì)員專用資金帳戶的保證金實(shí)行分帳管理，為每一客戶設(shè)立明細(xì)帳戶，按日序時(shí)登記核算每一客戶出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。
第二十五條交易所可以在不通知會(huì)員的情況下通過存管銀行從會(huì)員的專用資金帳戶中收取各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，并可以隨時(shí)查詢該帳戶的資金余額和往來情況。
第二十六條會(huì)員開立、更名、更換或注銷專用資金帳戶，應(yīng)當(dāng)向交易所提出申請，經(jīng)同意后憑交易所結(jié)算機(jī)構(gòu)簽發(fā)的《專用通知書》到存管銀行辦理。
第二十七條會(huì)員轉(zhuǎn)讓會(huì)員資格，受讓方應(yīng)當(dāng)重新開立專用資金帳戶。
第二十八條交易所實(shí)行保證金制度。保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。
第二十九條結(jié)算準(zhǔn)備金是指會(huì)員為了交易結(jié)算在交易所專用結(jié)算帳戶中預(yù)先準(zhǔn)備的資金，是未被合約占用的保證金。
期貨公司會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為200萬元，以期貨公司會(huì)員自有資金足額繳納;非期貨公司會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為50萬元。
第三十條交易所根據(jù)會(huì)員當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額中的貨幣資金部分，以不低于中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計(jì)算利息，并在每年3月、6月、9月、12月存管銀行支付利息日后的下一個(gè)工作日內(nèi)，將利息轉(zhuǎn)入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。具體執(zhí)行利率由交易所確定、調(diào)整并公布。
第三十一條交易保證金是指會(huì)員存入交易所專用結(jié)算帳戶中確保合約履行的資金，是已被合約占用的保證金。當(dāng)買賣雙方成交后，交易所按持倉合約價(jià)值的一定比率或交易所規(guī)定的其他方式向雙方收取交易保證金。
交易所按買入和賣出的持倉量分別收取交易保證金。在下列情況下，交易所可以單邊收取交易保證金：
(一)同一客戶在同一會(huì)員處的同品種雙向持倉(合約進(jìn)入最后交易日前第五個(gè)交易日收盤后除外);
(二)非期貨公司會(huì)員在交易所同品種雙向持倉(合約進(jìn)入最后交易日前第五個(gè)交易日收盤后除外);
(三)交易所認(rèn)為必要的其他情況。
第三十二條各品種交易保證金的最低收取標(biāo)準(zhǔn)在期貨合約中規(guī)定，不同階段交易保證金的收取標(biāo)準(zhǔn)按《上海期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條經(jīng)交易所同意，會(huì)員可以用有價(jià)證券充抵保證金。
第三十四條期貨公司會(huì)員代理客戶交易，向客戶收取的保證金屬于客戶所有，應(yīng)當(dāng)存放于會(huì)員專用資金帳戶，以備隨時(shí)交付保證金及有關(guān)費(fèi)用。
期貨公司會(huì)員除按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定為客戶向交易所交存保證金、進(jìn)行交易結(jié)算外，保證金嚴(yán)禁挪作他用。
第三十五條期貨公司會(huì)員向客戶收取的交易保證金不得低于交易所向會(huì)員收取的交易保證金。
第三十六條交易所實(shí)行當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度。
當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度(又稱逐日盯市)，是指每日交易結(jié)束后，交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用，對應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金。
第三十七條交易所根據(jù)會(huì)員當(dāng)日成交合約數(shù)量按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收交易手續(xù)費(fèi)。交易所可以根據(jù)市場情況，調(diào)整部分或者全部合約的交易手續(xù)費(fèi)計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)。
交易所可以根據(jù)下單數(shù)量、撤單數(shù)量等按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收申報(bào)費(fèi)、撤單費(fèi)等費(fèi)用。
具體計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)另行公布。
第三十八條當(dāng)日有成交價(jià)格的期貨合約，其當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指該合約當(dāng)日成交價(jià)格按照成交量的加權(quán)平均價(jià)。當(dāng)日無成交價(jià)格的期貨合約，其當(dāng)日結(jié)算價(jià)按照下列方法確定：
(一)如果當(dāng)日收盤時(shí)交易所計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中該合約有買、賣雙方報(bào)價(jià)的，按照最優(yōu)的買方報(bào)價(jià)、賣方報(bào)價(jià)和該合約上一交易日的結(jié)算價(jià)格三者中居中的一個(gè)價(jià)格為該無成交合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。
(二)如果當(dāng)日該合約收盤前連續(xù)五分鐘報(bào)價(jià)保持停板價(jià)格，且交易所計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中只有單方報(bào)價(jià)時(shí)，則以該停板價(jià)格為該無成交合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。
(三)除上述第(一)、(二)項(xiàng)之外的其他情況，該無成交價(jià)格期貨合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)按照下列方法確定：
1、如果當(dāng)日無成交合約其當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度(%)小于等于當(dāng)日無成交合約當(dāng)日的漲跌停板，則當(dāng)日無成交合約結(jié)算價(jià)=該合約上一交易日的結(jié)算價(jià)×(1±該合約當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度)。
2、如果當(dāng)日無成交合約其當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度(%)大于當(dāng)日無成交合約當(dāng)日的漲跌停板，則當(dāng)日無成交合約結(jié)算價(jià)=該合約上一交易日的結(jié)算價(jià)×(1±該合約的當(dāng)日漲跌停板)。
3、如果當(dāng)日無成交合約前面所有月份合約當(dāng)日均無成交，無法找到該合約當(dāng)日前一有成交的最近月份合約結(jié)算價(jià)的漲跌幅度，則當(dāng)日無成交合約結(jié)算價(jià)=上一交易日該合約的結(jié)算價(jià)。
第三十九條期貨合約均以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具體計(jì)算公式如下：
當(dāng)日盈虧=∑[(賣出成交價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià))×賣出量]+∑ [(當(dāng)日結(jié)算價(jià)-買入成交價(jià))×買入量] +(上一交易日結(jié)算價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià))×(上一交易日賣出持倉量-上一交易日買入持倉量)
第四十條當(dāng)日盈虧在每日結(jié)算時(shí)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，當(dāng)日盈利劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金，當(dāng)日虧損從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。
當(dāng)日結(jié)算時(shí)的交易保證金超過昨日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃，當(dāng)日結(jié)算時(shí)的交易保證金低于昨日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。
手續(xù)費(fèi)、稅金等各項(xiàng)費(fèi)用從會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。
盈虧和手續(xù)費(fèi)等所有費(fèi)用應(yīng)當(dāng)用貨幣資金支付。
第四十一條結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：
當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金-當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額-上一交易日有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額+當(dāng)日盈虧+入金-出金-手續(xù)費(fèi)等
有價(jià)證券充抵保證金的具體計(jì)算方法見本細(xì)則第六章的有關(guān)規(guī)定。
第四十二條結(jié)算完畢后，會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金低于最低余額時(shí)，該結(jié)算結(jié)果即視為交易所向會(huì)員發(fā)出的追加保證金通知，兩者的差額即為追加保證金金額。
交易所發(fā)出追加保證金通知后，可以通過存管銀行從會(huì)員的專用資金帳戶中扣劃。若未能全額扣款成功，會(huì)員應(yīng)當(dāng)在下一交易日開市前補(bǔ)足至結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額。未補(bǔ)足的，若結(jié)算準(zhǔn)備金余額大于零而低于結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額，不得開新倉;若結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，則交易所將按《上海期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行處理。
交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)和保證金變動(dòng)情況，在交易過程中進(jìn)行結(jié)算并發(fā)出追加保證金通知，會(huì)員應(yīng)當(dāng)在通知規(guī)定的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足追加保證金。未按時(shí)補(bǔ)足的，按前款規(guī)定處理。
第四十三條會(huì)員劃撥資金的方式：
(一)銀行扣劃。會(huì)員應(yīng)當(dāng)以書面或者交易所規(guī)定的其他方式提交出入金申請。
會(huì)員在收市前提交的入金申請，經(jīng)交易所審核后，于當(dāng)日收市結(jié)算前完成入金劃轉(zhuǎn)。
會(huì)員在收市前提交的出金申請，經(jīng)交易所審核后，于當(dāng)日收市結(jié)算后集中辦理會(huì)員出金劃轉(zhuǎn)。除特殊情況外，交易期間不予辦理會(huì)員出金劃轉(zhuǎn)。
會(huì)員在收市結(jié)算后提交的出入金申請，于下一個(gè)交易日辦理出入金劃轉(zhuǎn)。
(二)票據(jù)支付。會(huì)員也可以用專用資金帳戶開出的支票、本票和貸記憑證入金。會(huì)員用此方式劃入的資金，經(jīng)存管銀行確認(rèn)到帳后，交易所將在不遲于確認(rèn)時(shí)間的下一節(jié)交易前增加會(huì)員在交易所內(nèi)的結(jié)算準(zhǔn)備金。
此方式只適用于會(huì)員的入金。
第四十四條會(huì)員出金應(yīng)當(dāng)符合交易所規(guī)定。會(huì)員的出金標(biāo)準(zhǔn)為：
(一)當(dāng)有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額大于等于交易保證金的80%時(shí)：
可出金額=實(shí)有貨幣資金-交易保證金×20% -結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額
(二)當(dāng)有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額小于交易保證金的80%時(shí)：
可出金額=實(shí)有貨幣資金-(交易保證金-有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額)-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額
交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況對會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)做適當(dāng)調(diào)整。
第四十五條有下列情況之一的會(huì)員和客戶，交易所可以限制會(huì)員出金：
(一)涉嫌重大違規(guī)，經(jīng)交易所立案調(diào)查的;
(二)因投訴、舉報(bào)、交易糾紛等被司法部門、交易所或其他有關(guān)部門正式立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間的;
(三)交易所認(rèn)為市場出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí);
(四)交易所認(rèn)為必要的其他情況。
第四十六條當(dāng)日結(jié)算完成后，會(huì)員應(yīng)當(dāng)通過會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)獲得相關(guān)的結(jié)算數(shù)據(jù)。
第四十七條遇特殊情況造成交易所不能按時(shí)提供結(jié)算數(shù)據(jù)，交易所將另行通知提供結(jié)算數(shù)據(jù)的時(shí)間。
第四十八條會(huì)員每天應(yīng)當(dāng)及時(shí)地取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對工作，并將之妥善保存，該數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)至少保存20xx年，但對有關(guān)期貨交易有爭議的，應(yīng)當(dāng)保存至該爭議消除時(shí)為止。
第四十九條會(huì)員如對結(jié)算數(shù)據(jù)有異議，應(yīng)當(dāng)在下一交易日開市前三十分鐘以書面形式通知交易所。遇特殊情況，會(huì)員可以在下一交易日開市后二小時(shí)內(nèi)以書面形式通知交易所。如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)會(huì)員沒有對結(jié)算數(shù)據(jù)提出異議，則視作會(huì)員已認(rèn)可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。
第五十條交易所在交易結(jié)算完成后，將會(huì)員資金的劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)傳遞給有關(guān)存管銀行。存管銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)將劃帳結(jié)果反饋給交易所。
第五十一條交易所將在每月的第一個(gè)交易日向會(huì)員提供上月的《上海期貨交易所資金結(jié)算表》(加蓋結(jié)算專用章)、《上海期貨交易所發(fā)票》(手續(xù)費(fèi))，作為會(huì)員核查交易帳簿記錄的依據(jù)。
第五十二條會(huì)員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對結(jié)算交割員的管理，嚴(yán)格操作規(guī)范，特別要從嚴(yán)管理密碼，以防密碼被盜造成泄密。
第五十三條發(fā)生下列情形之一的，會(huì)員提出申請，經(jīng)交易所批準(zhǔn)，可以進(jìn)行移倉：
(一)期貨公司會(huì)員因故不能從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù);
(二)會(huì)員發(fā)生合并、分立、停業(yè)、解散、破產(chǎn);
(三)交易所規(guī)定的其他移倉情形。
發(fā)生前款規(guī)定情形的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)提交移入和移出倉位的會(huì)員同意移倉申請書等移倉申請材料。其中，期貨公司會(huì)員發(fā)生前款第(一)、(二)項(xiàng)情形的，還應(yīng)當(dāng)提交監(jiān)管部門的批準(zhǔn)文件、已告知客戶移倉事宜的證明材料等。
第五十四條移倉申請經(jīng)批準(zhǔn)后，交易所將與會(huì)員約定某一交易日為移倉結(jié)算日。
第五十五條交易所將在約定日期的當(dāng)日結(jié)算完成后，為會(huì)員移倉，并提供移倉前和移倉后的相關(guān)結(jié)算報(bào)表由會(huì)員確認(rèn)。
第五十六條移倉內(nèi)容包括持倉及保證金，但不包括結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額、當(dāng)日的盈虧、交易手續(xù)費(fèi)、稅金等其他款項(xiàng)。
第五十七條會(huì)員應(yīng)當(dāng)仔細(xì)核對移倉前后的持倉及資金情況，一經(jīng)確認(rèn)，不得更改。
第五章實(shí)物交割結(jié)算
第五十八條會(huì)員進(jìn)行實(shí)物交割，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向交易所交納交割手續(xù)費(fèi)。具體標(biāo)準(zhǔn)在交割細(xì)則中載明。
第五十九條交割貨款結(jié)算實(shí)行一收一付，先收后付的方法。交割貨款的收付可以選擇使用內(nèi)轉(zhuǎn)或銀行劃轉(zhuǎn)方式辦理。使用內(nèi)轉(zhuǎn)方式的會(huì)員最遲應(yīng)當(dāng)在第三交割日14:00前向交易所提交《會(huì)員交割貨款內(nèi)轉(zhuǎn)申請》，交易所在會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中內(nèi)轉(zhuǎn)交割貨款。使用銀行劃轉(zhuǎn)方式的會(huì)員，其買方交割貨款可以用貸記憑證、本票、支票或交易所認(rèn)可的其他方式劃入交易所專用結(jié)算帳戶，賣方交割貨款由交易所劃至?xí)䥺T專用資金帳戶。
買方會(huì)員在第三交割日14:00前未支付交割貨款的，交易所可以從該會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中內(nèi)轉(zhuǎn)交割貨款。
第六十條交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)為該期貨合約最后交易日的結(jié)算價(jià)，但燃料油期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所燃料油期貨交割實(shí)施細(xì)則(試行)》第二十二條確定，黃金期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所黃金期貨交割實(shí)施細(xì)則(試行)》第二十四條確定，天然橡膠期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所交割細(xì)則》相關(guān)規(guī)定確定，石油瀝青期貨交割結(jié)算的基準(zhǔn)價(jià)按照《上海期貨交易所石油瀝青期貨交割實(shí)施細(xì)則(試行)》相關(guān)規(guī)定確定。交割商品計(jì)價(jià)以交割結(jié)算基準(zhǔn)價(jià)為基礎(chǔ)，再加上不同等級(jí)商品質(zhì)量升貼水以及非基準(zhǔn)交割倉庫與基準(zhǔn)交割倉庫的升貼水。
第六十一條交易所向買方會(huì)員開具增值稅專用發(fā)票，向賣方會(huì)員收取增值稅專用發(fā)票。買方會(huì)員向買方客戶開具增值稅專用發(fā)票，向交易所收取增值稅專用發(fā)票。賣方會(huì)員向交易所開具增值稅專用發(fā)票，向賣方客戶收取增值稅專用發(fā)票。
賣方會(huì)員最遲應(yīng)當(dāng)在最后交割日將增值稅專用發(fā)票交至交易所。
第六十二條會(huì)員遲交增值稅專用發(fā)票3至10天的，每天處以貨款金額0.5‰的滯納金;遲交11至30天，每天處以貨款金額1‰的滯納金;超過30天未交增值稅專用發(fā)票的，視作不交增值稅專用發(fā)票，處以貨款金額20%的罰款。
第六十三條在交割期內(nèi)，買方會(huì)員按規(guī)定在14：00之前辦妥貨款事宜，交易所當(dāng)日結(jié)算時(shí)清退其相應(yīng)的保證金;如在14：00之后辦妥的，交易所將在下一交易日結(jié)算時(shí)清退相應(yīng)的保證金。
在交割期內(nèi)，賣方會(huì)員按規(guī)定辦妥標(biāo)準(zhǔn)倉單事宜，交易所當(dāng)日結(jié)算時(shí)清退其相應(yīng)的保證金;如第三交割日收市后未辦妥增值稅專用發(fā)票事宜，交易所當(dāng)日對相應(yīng)交割頭寸以該合約交割結(jié)算價(jià)收取不低于15%的保證金，該保證金在賣方會(huì)員辦妥增值稅專用發(fā)票事宜后清退。
第六十四條黃金期貨交割結(jié)算、出入庫溢短結(jié)算及發(fā)票流程按照《上海期貨交易所黃金期貨交割實(shí)施細(xì)則(試行)》第五章相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六章有價(jià)證券
第六十五條經(jīng)交易所批準(zhǔn)，會(huì)員可以將有價(jià)證券充抵保證金，但虧損、費(fèi)用、稅金等款項(xiàng)均應(yīng)當(dāng)以貨幣資金結(jié)清。
第六十六條客戶交存有價(jià)證券應(yīng)當(dāng)委托期貨公司會(huì)員辦理。
期貨公司會(huì)員持客戶的有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書》，但以客戶的標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，客戶可以在標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)中實(shí)施對會(huì)員的授權(quán)并將授權(quán)提交給交易所。
有價(jià)證券充抵保證金的業(yè)務(wù)由交易所結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理，每日受理截止時(shí)間為交易收市時(shí)。如遇特殊情況交易所可以延長受理時(shí)間。
第六十七條本細(xì)則所指的有價(jià)證券僅限于以下種類：
(一)標(biāo)準(zhǔn)倉單;
(二)交易所確定的其他有價(jià)證券。
第六十八條辦理有價(jià)證券充抵保證金的手續(xù)：
(一)申請：會(huì)員辦理有價(jià)證券充抵保證金業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向交易所提出申請。會(huì)員以客戶的有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書》，但以客戶的標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，客戶可以在標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)中實(shí)施對會(huì)員的授權(quán)并將授權(quán)提交給交易所。
(二)驗(yàn)證交存：
1.以標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的會(huì)員應(yīng)當(dāng)在申請獲交易所批準(zhǔn)后將標(biāo)準(zhǔn)倉單通過標(biāo)準(zhǔn)倉單管理系統(tǒng)提交交易所辦理交存手續(xù)(具體操作辦法見《上海期貨交易所標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》)。
2.其他有價(jià)證券的驗(yàn)證交存應(yīng)當(dāng)符合交易所的規(guī)定。
第六十九條有價(jià)證券的市值按以下方法計(jì)算：
(一)標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，其市值核定的基準(zhǔn)價(jià)為該品種最近交割月份期貨合約的當(dāng)日結(jié)算價(jià)。
充抵當(dāng)日收市前，標(biāo)準(zhǔn)倉單的市值先按充抵日前一交易日該品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價(jià)核算。
(二)其他有價(jià)證券充抵保證金的基準(zhǔn)價(jià)由交易所核定。
第七十條有價(jià)證券市值打折以后可以充抵保證金的金額稱為折后金額。有價(jià)證券的折扣比率由交易所核定，其中標(biāo)準(zhǔn)倉單的折后金額不得高于其市值的80%。
交易所每日結(jié)算時(shí)按照本細(xì)則第六十九條規(guī)定的方法重新確定有價(jià)證券的基準(zhǔn)價(jià)并調(diào)整折后金額。
第七十一條交易所按照會(huì)員在交易所專用結(jié)算帳戶中的實(shí)有貨幣資金的4倍(配比乘數(shù))確定會(huì)員以有價(jià)證券充抵保證金的最大配比金額。交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)情況和會(huì)員的資信情況調(diào)整各會(huì)員的配比乘數(shù)。
交易所根據(jù)會(huì)員有價(jià)證券折后金額和最大配比金額中較低金額作為有價(jià)證券充抵保證金的實(shí)際可用金額。會(huì)員辦妥有價(jià)證券交存手續(xù)后，交易所將該筆實(shí)際可用金額劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。
第七十二條有價(jià)證券每次作為充抵保證金使用的期限不得超過交易所規(guī)定的該有價(jià)證券的有效期。屆滿后仍需作為充抵保證金使用的，應(yīng)當(dāng)重新辦理手續(xù)。
第七十三條出現(xiàn)下列情況之一的，交易所可以取消有關(guān)會(huì)員的有價(jià)證券充抵保證金：
(一)會(huì)員提取和運(yùn)用資金出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)并有可能危及交易所合法權(quán)益的;
(二)由于其他原因需要取消的。
第七十四條會(huì)員在充抵期限內(nèi)提取有價(jià)證券的，應(yīng)當(dāng)彌補(bǔ)相應(yīng)的保證金，方可辦理提取手續(xù)，取回交存的有價(jià)證券。
各交易日會(huì)員提取有價(jià)證券申請的截止時(shí)間為當(dāng)日14:30。
第七十五條會(huì)員以有價(jià)證券充抵保證金時(shí)，應(yīng)當(dāng)交納有價(jià)證券保管費(fèi)。有價(jià)證券保管費(fèi)由交易所按不高于中國人民銀行公布的同期貸款利率計(jì)算收取。具體計(jì)費(fèi)金額和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由交易所確定、調(diào)整并公布。有價(jià)證券保管費(fèi)按月收取。
第七十六條當(dāng)會(huì)員不履行或不能完全履行交易保證金債務(wù)時(shí)，交易所可以將該有價(jià)證券兌現(xiàn)或提貨后變現(xiàn)，從所得的款項(xiàng)中優(yōu)先受償交易保證金債務(wù)和相關(guān)交易債務(wù)。會(huì)員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)有價(jià)證券兌現(xiàn)或變現(xiàn)時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。
第七章風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任
第七十七條會(huì)員對其在交易所成交的合約負(fù)有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。
第七十八條風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)行兩級(jí)負(fù)責(zé)制。交易所防范會(huì)員的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)員防范客戶的風(fēng)險(xiǎn)。
第七十九條會(huì)員不能履行合約責(zé)任時(shí)，交易所可以對其采取下列保障措施：
(一)動(dòng)用會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金;
(二)暫停開倉交易;
(三)按規(guī)定強(qiáng)行平倉，直至用平倉后釋放的保證金能夠履約為止;
(四)將交存的有價(jià)證券變現(xiàn)，用變現(xiàn)所得履約賠償。
第八十條如采取前條措施后會(huì)員仍欠資金，交易所將按以下步驟履約賠償：
(一)取消會(huì)員資格，用該會(huì)員的會(huì)員資格費(fèi)抵償;
(二)經(jīng)理事會(huì)批準(zhǔn)，動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金進(jìn)行履約賠償;
(三)動(dòng)用交易所的自有資產(chǎn)進(jìn)行履約賠償;
(四)通過法律程序繼續(xù)對該會(huì)員追償。
第八十一條交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指由交易所設(shè)立，用于為維護(hù)期貨市場正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因交易所不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)帶來的虧損的資金。
第八十二條風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來源：
(一)交易所按向會(huì)員收取手續(xù)費(fèi)收入(含向會(huì)員優(yōu)惠減收部分)20%的比例，從管理費(fèi)用中提取;
(二)符合國家財(cái)政政策規(guī)定的其他收入。
當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到交易所注冊資本10倍時(shí)，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后可以不再提取。
第八十三條風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，專戶存儲(chǔ)，除用于彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失外，不得挪作他用。
第八十四條風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的動(dòng)用應(yīng)當(dāng)經(jīng)交易所理事會(huì)批準(zhǔn)，報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)后按規(guī)定的用途和程序進(jìn)行。
第八章附則
第八十五條違反本細(xì)則規(guī)定的，交易所按《上海期貨交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。
第八十六條有關(guān)連續(xù)交易的結(jié)算，上海期貨交易所連續(xù)交易細(xì)則有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。
第八十七條本細(xì)則解釋權(quán)屬上海期貨交易所。
第八十八條本細(xì)則自20xx年6月1日起實(shí)施(但上期所公告〔20xx〕38號(hào)另有規(guī)定的從其規(guī)定)。
交易所結(jié)算機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)(一)控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn);
(二)登錄和編制會(huì)員的結(jié)算帳表;
(三)辦理資金往來匯劃業(yè)務(wù);
(四)統(tǒng)計(jì)、登記和報(bào)告交易結(jié)算情況;
(五)處理會(huì)員交易中的帳款糾紛;
(六)辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù);
(七)按規(guī)定管理保證金。
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