- 相關(guān)推薦
商業(yè)銀行所面臨信用風(fēng)險(xiǎn)的防范論文
摘要:隨著全球銀行業(yè)的迅猛發(fā)展,我國(guó)商業(yè)銀行面臨的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境日漸復(fù)雜,銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重心一直是信用風(fēng)險(xiǎn)管理。信用風(fēng)險(xiǎn)作為一種古老的風(fēng)險(xiǎn),是銀行業(yè)所面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)則成為其生存之根本。所以,提升我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為了亟待解決的課題。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn);成因
一、我國(guó)商業(yè)銀行目前的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀
我國(guó)目前已形成以國(guó)有股份商業(yè)銀行為主體,其他金融機(jī)構(gòu)相互并存的多層次金融體系,但銀行業(yè)仍存在很多問(wèn)題亟待解決。通過(guò)對(duì)比國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的盈利能力,我國(guó)仍然處于落后。存款一直是銀行資金的重要來(lái)源,然而近來(lái)存款增長(zhǎng)趨緩,銀行增加負(fù)債的難度越來(lái)越大。近幾年來(lái),雖然經(jīng)濟(jì)有所發(fā)展,銀行存款絕對(duì)額逐年提高,但從增長(zhǎng)率上看卻不斷下滑。
二、研究信用風(fēng)險(xiǎn)的必要性
風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生命線(xiàn),是關(guān)乎到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成敗的根本因素,而我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。所以,信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不斷提高是銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重中之重。
(一)有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)能夠改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量
提高銀行資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度,提高銀行資產(chǎn)利用率。目前來(lái)看,銀行貸款、融資將仍是銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù),不良貸款極易發(fā)生資金量斷裂,后果便是銀行較多的貸款利息無(wú)法收回,銀行卻要如實(shí)支付這部分資金的利息及其它相關(guān)費(fèi)用。另外風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題,包括風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)程度存在的相應(yīng)的差距,缺乏科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)度量模型和管理工具,信用風(fēng)險(xiǎn)的度量未能實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)等。
(二)有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)資源的優(yōu)化配置重要保證。
銀行有效的處理信用風(fēng)險(xiǎn),能夠使貨幣資金向急需貨幣資金的部門(mén)流動(dòng),達(dá)到資源的合理利用與分配,減少資源的浪費(fèi),提高資源利用率,同時(shí)有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)為銀行等金融機(jī)構(gòu)營(yíng)造寬松安全的交易環(huán)境,使投資者更放心地進(jìn)行交易,進(jìn)而保證了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。
(三)有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)更有助于社會(huì)整體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。
銀行要聯(lián)系存款者和貸款者,起著資金流通中轉(zhuǎn)站的重要作用。銀行若能有效地處理信用風(fēng)險(xiǎn),便可以減小對(duì)社會(huì)各機(jī)構(gòu)的波及效應(yīng),同時(shí)能對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到有效地推動(dòng)作用。
三、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)各方面的影響
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)阻礙了完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)程
信用在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)中占有重要的地位,信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)市場(chǎng)的危害更不能忽視,它會(huì)破壞和阻礙國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展,由于信用風(fēng)險(xiǎn)的存在,會(huì)使擁有資金的銀行不敢向外放款,而有些企業(yè)擁有良好發(fā)展前景的項(xiàng)目,卻因?yàn)闆](méi)有資金運(yùn)作無(wú)法開(kāi)發(fā),造成市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的低效萎靡。另外有些企業(yè)在初期成功貸款,在后期卻不能及時(shí)還款,導(dǎo)致銀行直接受損,盡管會(huì)有相應(yīng)的固定資產(chǎn)抵押,但這畢竟給銀行帶來(lái)不便,給其他需要資金的客戶(hù)帶來(lái)潛在不便。市場(chǎng)主體的信用缺失和不足嚴(yán)重破壞了市場(chǎng)秩序,直接影響了市場(chǎng)體系的健康成長(zhǎng),成為制約市場(chǎng)機(jī)制發(fā)展的基礎(chǔ)性障礙。
(二)信用風(fēng)險(xiǎn)影響經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展
信用體系的不足使信用風(fēng)險(xiǎn)有了存在的空間,信用風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行本身、貸款企業(yè),甚至經(jīng)濟(jì)整體都帶來(lái)不利的影響?傮w上來(lái)講,我國(guó)資金相當(dāng)寬裕,國(guó)家貨幣供應(yīng)量大幅增長(zhǎng),民間資本和外匯儲(chǔ)備也比較充盈。但是由于信用體系不夠完善,這些資金都處于無(wú)處可投的尷尬境地。銀行出于自身貸款安全的考慮,對(duì)于一些企業(yè)設(shè)置了較高的貸款門(mén)檻,例如有的中小型民營(yíng)企業(yè),由于規(guī)模不大,聲望不高,當(dāng)他們需要資金周轉(zhuǎn)時(shí),很難籌集到資金,這就出現(xiàn)了企業(yè)資金緊張,告貸無(wú)門(mén)的情況。企業(yè)無(wú)法獲得需要的資金,也就不能及時(shí)地?cái)U(kuò)大規(guī)模和調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),進(jìn)而無(wú)法獲得利潤(rùn),無(wú)法擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模帶動(dòng)行業(yè)經(jīng)濟(jì)。另外國(guó)有銀行的不良資產(chǎn)的積累,增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本和投資風(fēng)險(xiǎn),其他商業(yè)銀行對(duì)于向外貸款做的更加保守和謹(jǐn)慎。由于信用風(fēng)險(xiǎn)較大,信用交易無(wú)法做到拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、刺激消費(fèi)和擴(kuò)大就業(yè),這也就影響了經(jīng)濟(jì)整體的發(fā)展。
(三)信用風(fēng)險(xiǎn)妨礙商業(yè)銀行自身發(fā)展
信用風(fēng)險(xiǎn)是最重要的風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)不能完全消除,但是可以減小,如果一個(gè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大,會(huì)直接影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn),銀行資金周轉(zhuǎn)不靈,會(huì)直接導(dǎo)致資金鏈斷裂,銀行將直接面臨破產(chǎn)的威脅。另外,信譽(yù)是銀行生存的資本,一旦銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)變大,會(huì)直接影響銀行在客戶(hù)心中的形象,為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),減少個(gè)人損失,一些客戶(hù)會(huì)減少自己的在該銀行的儲(chǔ)蓄,這直接影響到了銀行的發(fā)展。
四、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析
從世界銀行對(duì)全球銀行業(yè)危機(jī)的研究報(bào)告中可以看出,導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的最常見(jiàn)原因便是信用風(fēng)險(xiǎn),一個(gè)客戶(hù)失信不會(huì)使銀行倒閉,但多個(gè)客戶(hù)就會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生較嚴(yán)重的影響。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),挑戰(zhàn)與競(jìng)爭(zhēng)不斷增強(qiáng),這在警示我們必須要不斷提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理,但只有認(rèn)清信用風(fēng)險(xiǎn)形成的原因,才能從源頭上有效控制風(fēng)險(xiǎn)。
(一)信息不對(duì)稱(chēng)
市場(chǎng)客觀(guān)存在信息不對(duì)稱(chēng)。著名的有成本狀態(tài)核查理論認(rèn)為:內(nèi)部投資人擁有的信息是私人信息,外部投資人只有付出一定的成本才能獲得這種信息,這種成本就是實(shí)施狀態(tài)核查的成本。當(dāng)完全掌握信息需要的狀態(tài)核查成本高于充分信息帶來(lái)的收益時(shí),充分信息就不符合經(jīng)濟(jì)人的理性。在銀行信貸中,借款人比銀行擁有更多的相關(guān)信息,考慮自身利益最大化,前者就有給后者帶來(lái)傷害和損失的可能。尤其在信貸市場(chǎng)中,銀行相對(duì)處于信息劣勢(shì)一方,無(wú)法獲取足夠多的信息,銀行對(duì)企業(yè)的信貸決策都以占有的信息為基礎(chǔ),銀行在對(duì)信息掌握不足的情況下可能會(huì)做出不利于自己的決定,決定的結(jié)果就是很容易產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。這種銀行與企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)的借貸活動(dòng)擾亂了金融秩序,使信貸市場(chǎng)資金融通的效率低下,并且極易導(dǎo)致整個(gè)信貸市場(chǎng)的崩潰,甚至直接引發(fā)信用危機(jī)和金融危。例如,2007年美國(guó)爆發(fā)了次貸危機(jī),表面原因是房產(chǎn)泡沫破滅,購(gòu)房者不能償還房貸引發(fā)資金鏈斷裂,并產(chǎn)生危機(jī)。但根本原因可以說(shuō)是信息不對(duì)稱(chēng)。
(二)銀行內(nèi)部缺乏強(qiáng)效有力的監(jiān)督制約機(jī)制
我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)尚不健全,近年來(lái)隨著金融業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展,金融犯罪也越來(lái)越頻繁,手段更加詭秘,出現(xiàn)了如虛假個(gè)人消費(fèi)、惡意透支、關(guān)聯(lián)企業(yè)騙貸、票據(jù)欺詐、大量非法洗錢(qián)等新的金融犯罪形式,但它們都有一個(gè)共同的現(xiàn)象,就是有著銀行內(nèi)部人員的參與,即銀行企業(yè)內(nèi)外勾結(jié),工作人員工作懈怠。之所以會(huì)有這種現(xiàn)象,就是因?yàn)殂y行內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制有問(wèn)題,由于缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)督機(jī)制,讓犯罪分子違法行為屢屢得逞,給銀行造成更大損失。缺乏有力的監(jiān)督機(jī)制最嚴(yán)重的后果可以使銀行直接倒閉,例如眾所周知的巴林銀行。
(三)商業(yè)銀行對(duì)貸款企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制不健全
信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要手段,對(duì)有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)有重要作用。由于我國(guó)目前的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度不夠完善,致使商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)中存在漏洞,使不法分子有機(jī)可乘。首先,目前我國(guó)的商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)通常劃分了四到五級(jí),這種級(jí)別太少,所參考的數(shù)據(jù)太單調(diào),不能完全將客戶(hù)的信貸情況展示給銀行,銀行在不是很了解客戶(hù)的情況下貸款出去,這無(wú)疑給自己增加了風(fēng)險(xiǎn)。其次,銀行對(duì)于客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)不夠及時(shí),目前我國(guó)商業(yè)銀行一般兩年評(píng)定一次,兩次評(píng)級(jí)時(shí)間間隔太長(zhǎng),現(xiàn)在的金融市場(chǎng)并不是很穩(wěn)定,對(duì)于一些長(zhǎng)期貸款的企業(yè)客戶(hù),銀行不及時(shí)了解他們的財(cái)務(wù)情況和信用等級(jí),這無(wú)形中增加了自己的風(fēng)險(xiǎn),一旦這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生變化,商業(yè)銀行只能作為壞賬處理。最后,銀行的信貸員為了自己的私人利益,人為操縱客戶(hù)信用等級(jí),不做深入調(diào)查分析,硬性的把拉來(lái)的客戶(hù)將次級(jí)調(diào)整為好級(jí),猶如自己給自己裝了炸彈,一旦這些客戶(hù)實(shí)際信用評(píng)級(jí)很差,那么最后受損的只能是銀行自己。
五、應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范
面對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題,依據(jù)“新資本協(xié)議”框架和相關(guān)原則的指導(dǎo),輔之以各種現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),逐步實(shí)現(xiàn)從定性管理到定量管理的轉(zhuǎn)變,為有效提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)從如下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)。
(一)銀行加強(qiáng)自身的監(jiān)管
商業(yè)銀行自身應(yīng)制定相應(yīng)的監(jiān)管懲罰措施,同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部人員學(xué)習(xí)教育,提高員工素質(zhì),提高工作效率。對(duì)于那些監(jiān)守自盜的內(nèi)部人員給予嚴(yán)厲的懲罰,加大懲罰力度,不但采取經(jīng)濟(jì)處罰,而且采取行政措施,使違規(guī)問(wèn)題從根本上得到解決。設(shè)立監(jiān)管部門(mén),監(jiān)督工作人員的情況,對(duì)于銀行的信貸客戶(hù)制定嚴(yán)格的審查步驟,從源泉上杜絕可以給銀行帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)的一切可能。
(二)健全有效的失信懲罰機(jī)制
對(duì)于貸款人的違約,應(yīng)通過(guò)行政立法的手段進(jìn)行有效的控制,同時(shí)還應(yīng)該完善有關(guān)的懲罰機(jī)制,各有關(guān)執(zhí)法部門(mén)應(yīng)積極配合,做到嚴(yán)格執(zhí)法,使欺詐交易者為自己的失信行為支付高昂的成本,從而建立有效的失信懲罰機(jī)制。一旦發(fā)現(xiàn)交易中的失信行為,就要以非常嚴(yán)厲的手段從經(jīng)濟(jì)上予以懲罰,讓其為失信付出相應(yīng)代價(jià),這樣提高了失信行為的成本,也就相應(yīng)減少失信帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)收益,從而使失信獲利毫無(wú)意義。另外監(jiān)督部門(mén)應(yīng)該及時(shí)查處失信行為,只要發(fā)現(xiàn)就要立即制止失信行為,使之不能繼續(xù)產(chǎn)生危害,從而對(duì)未來(lái)可能產(chǎn)生的失信行為事先予以阻止。失信懲罰機(jī)制不能只停留在工作表面,相關(guān)工作人員應(yīng)建立完善的信息記錄檔案,對(duì)于那些有失信懲罰記錄的單位或個(gè)人,當(dāng)他們?cè)俅无k理銀行業(yè)務(wù)時(shí),要有相應(yīng)的限制方案,比如貸款利率提高,透支額度減少,存款利率降低等等。這樣就要求銀行本身完善好自己的管理機(jī)制,這加重了銀行自身的負(fù)擔(dān),但減少了信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。
(三)建立科學(xué)的信用評(píng)級(jí)制度
信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中心環(huán)節(jié),而目前的信用評(píng)級(jí)制度存在漏洞,因此銀行必須完善目前的制度,減少不必要的損失。首先對(duì)于那些客戶(hù)的評(píng)級(jí),銀行可以在內(nèi)部評(píng)定,結(jié)果由銀行自己掌握,并決定是否為其辦理銀行業(yè)務(wù),不需要向外部媒體報(bào)道評(píng)定的結(jié)果,這樣不僅減少向外披露的費(fèi)用,而且可以降低評(píng)級(jí)中所含水分的程度。其次,建立科學(xué)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn),這里可以借鑒外國(guó)的評(píng)級(jí)觀(guān)念,對(duì)于客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)價(jià)不僅僅簡(jiǎn)單地度量客戶(hù)的信用狀況,而且包括授信審批、授信定價(jià)、呆帳準(zhǔn)備、授信組合和管理監(jiān)控等,即將信用等級(jí)評(píng)價(jià)工作融入到整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程框架之中。再次,對(duì)于信貸營(yíng)銷(xiāo)政策制度,不能將其孤立地看待,應(yīng)該與客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果聯(lián)系起來(lái)看待,使整個(gè)信貸流程有融合為一個(gè)有機(jī)整體,從而真正發(fā)揮評(píng)級(jí)制度的作用。最后,要建立強(qiáng)有力的內(nèi)部控制稽核制度和全面的評(píng)級(jí)級(jí)別,對(duì)于客戶(hù)的信用情況調(diào)查要做到真實(shí)可信,客觀(guān)公正,減少因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱(chēng)帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn),并且要讓每一個(gè)銀行客戶(hù)都有相應(yīng)的級(jí)別,對(duì)此銀行要做出詳細(xì)的劃分,針對(duì)每個(gè)信用級(jí)別的客戶(hù)都有相應(yīng)的貸款數(shù)量的限制,在貸款初期就降低信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。我國(guó)商業(yè)銀行起步和發(fā)展都較晚,導(dǎo)致銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面經(jīng)驗(yàn)不足,加之科學(xué)技術(shù)水平的落后,加劇了我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上的不足。這些因素制約了我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展。但我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)意識(shí)到這個(gè)問(wèn)題的重要性,加強(qiáng)了這方面的建設(shè),本文提出一些應(yīng)對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的措施:銀行加強(qiáng)自身的監(jiān)管,建立科學(xué)的信用評(píng)級(jí)制度,建立良好的信用文化,健全有效的失信懲罰機(jī)制,相信在不久的將來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理一定會(huì)邁上一個(gè)新的臺(tái)階。
參考文獻(xiàn)
。1]紹良.銀行與企業(yè)的爭(zhēng)端.證券日?qǐng)?bào)[N].2011-2.
。2]南旭光.銀行信貸中的不規(guī)范行為及其治理方式研究[M].人民郵電出版社,2010,(9).
。3]何青云.論我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策[D].浙江工商大學(xué),2009.
[4]呂香茹.商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京:中國(guó)金融出版社,2009-03.
【商業(yè)銀行所面臨信用風(fēng)險(xiǎn)的防范論文】相關(guān)文章:
商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因、識(shí)別及管理措施的論文05-02
對(duì)強(qiáng)度過(guò)程評(píng)估商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的理論論文04-29
商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資及風(fēng)險(xiǎn)防范的論文04-29
應(yīng)收賬款信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制初探04-28
商業(yè)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范探討的論文04-28
淺談商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分析及防范畢業(yè)論文04-29
潛在因素模型在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析中的應(yīng)用04-28
copula理論的信用風(fēng)險(xiǎn)管理探究論文05-02
商業(yè)銀行發(fā)展論文02-28