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海島建設(shè)董事會審計委員會年度履職工作報告
根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上市公司治理準則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計委員會工作細則》及有關(guān)規(guī)定，2014年度，公司董事會審計委員會勤勉盡責(zé)，認真履行相關(guān)職責(zé)，
海島建設(shè)董事會審計委員會年度履職工作報告
。作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡稱“海島建設(shè)或公司”)審計委員會成員，現(xiàn)就審計委員會2014年度工作情況匯報如下:
一、審計委員會基本情況
公司第七屆董事會審計委員會由2名獨立董事陳日進、呂品圖及董事慕文瑾3名成員組成。
二、審計委員會年度會議召開情況
審計委員會在年審注冊會計師進場前，審閱了年度審計工作具體安排。2014年1月15日公司財務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計的財務(wù)會計報表，審計委員會經(jīng)審閱，初步了解了公司2013年度整體生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況。發(fā)表意見如下:要求公司財務(wù)部門要積極配合年審注冊會計師做好年度審計工作，及時出具審計報告，根據(jù)審計報告認真編制公司年度報告。
公司董事會審計委員會于2014年1月25日與年審注冊會計師見面，向年審注冊會計師了解本公司2013年度報告初步審計情況。審計委員會與年審注冊會計師相互溝通后，提出了具體的建議和意見。
審計過程中審計委員會于2014年2月22日向中審亞太會計師事務(wù)所有限公司(簡稱“中審亞太”)發(fā)出了《海島建設(shè)董事會審計委員會關(guān)于2013年度審計工作督促函》，要求其按時完成審計任務(wù)，中審亞太簽收并書面回復(fù)，2014年3月8日向?qū)徲嬑瘑T會提交了年報的審計初稿。
2014年3月15日公司董事會審計委員會再次與年審注冊會計師見面，對年審注冊會計師調(diào)整后的2013年度財務(wù)報告進行審閱，并與年審注冊會計師進行溝通后，發(fā)表如下意見:經(jīng)年審注冊會計師調(diào)整后的2013年度財務(wù)報告是按照現(xiàn)行企業(yè)會計準則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)2013年度的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量狀況以及2013年末財務(wù)狀況，同意提交董事會審議。
2014年3月26日，公司董事會審計委員會2014年年度會議召開，會議一致通過了公司2013年度財務(wù)會計報表，通過關(guān)于中審亞太2013年度審計工作的總結(jié)報告。
三、審計委員會2014年度主要工作內(nèi)容情況
1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作
(1)評估外部審計機構(gòu)的獨立性和專業(yè)性
中審亞太為公司自2007年起一直聘用的審計單位，具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，聘任以來一致遵循獨立、客觀、公正的職業(yè)準則，
資料共享平臺
《海島建設(shè)董事會審計委員會年度履職工作報告》(http://www.dameics.com)。報告期內(nèi)，認真完成了公司委托的各項工作。(2)審核外部審計機構(gòu)的審計費用
經(jīng)了解和討論，我們審議通過了2014年度財務(wù)審計費用為人民幣50萬元。
(3)與外部審計機構(gòu)討論和溝通審計范圍、審計計劃、審計方法及在審計中發(fā)現(xiàn)的重大事項
報告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分的討論與溝通，在審計期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項。
(5)監(jiān)督和評估外部審計機構(gòu)是否勤勉盡責(zé)
我們認為報告期內(nèi)會計師事務(wù)所在公司進行審計期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨立、客觀、公正的職業(yè)準則。
2、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作
報告期內(nèi)，我們認真審閱了公司的內(nèi)部審計工作計劃，并認可該計劃的可行性，同時督促公司內(nèi)部審計機構(gòu)嚴格按照審計計劃執(zhí)行，并對內(nèi)部審計出現(xiàn)的問題提出了指導(dǎo)性意見。經(jīng)審閱內(nèi)部審計工作報告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計工作存在重大問題的情況。
3、審閱上市公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見
報告期內(nèi)，我們認真審閱了公司的財務(wù)報告，并認為公司財務(wù)報告是真實的、完整的和準確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報情況，且公司也不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標準無保留意見審計報告的事項。
4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與外部審計機構(gòu)的溝通
報告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計部門與會計師事務(wù)所進行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會計師事務(wù)所進行了積極的溝通，與管理層一起了解會計師事務(wù)所在審計中梳理發(fā)現(xiàn)的問題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計部門加強內(nèi)部審計工作，及時完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營風(fēng)險。
四、總體評價
報告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計委員會實施細則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計委員會的職責(zé)。
(以下無正文)
審計委員會成員：陳日進、呂品圖、慕文瑾
二〇一五年四月八日
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