庫(kù)存管理制度（通用15篇）
在不斷進(jìn)步的社會(huì)中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚(yáng)善、維護(hù)公平的作用。那么擬定制度真的很難嗎？下面是小編整理的庫(kù)存管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
庫(kù)存管理制度 1
第一條目的
1.為了加強(qiáng)商品存貨管理，明確商品進(jìn)出庫(kù)手續(xù)，規(guī)范盤(pán)點(diǎn)流程，促進(jìn)庫(kù)存商品管理水平提高。
2.確保公司庫(kù)存商品財(cái)產(chǎn)安全、完整。
第二條適用范圍
適用于公司庫(kù)存商品出入庫(kù)管理、倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理、指令審批管理、倉(cāng)儲(chǔ)日常工作管理
第三條庫(kù)存商品管理?xiàng)l款
1.庫(kù)存商品的定義
庫(kù)存商品是指存放在公司倉(cāng)庫(kù)中所有權(quán)屬公司且納入庫(kù)存商品核算的.各類(lèi)商品。
2.庫(kù)存商品入庫(kù)
a.商品入庫(kù)需商品采購(gòu)負(fù)責(zé)人(或待入庫(kù)商品盤(pán)點(diǎn)人)提交待入庫(kù)商品明細(xì)清單，經(jīng)由庫(kù)管人員盤(pán)點(diǎn)核對(duì)無(wú)誤后，將貨物放置庫(kù)房?jī)?nèi)，分配貨架，辦理入庫(kù)手續(xù)，制作入庫(kù)單。入庫(kù)單需由采購(gòu)負(fù)責(zé)人、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)、庫(kù)管人員共同簽字方可生效；入庫(kù)單一式三份：采購(gòu)負(fù)責(zé)人、庫(kù)管人員、存檔各存一份。
b.退貨商品入庫(kù)需由經(jīng)辦人提交退貨清單。經(jīng)由庫(kù)管人員盤(pán)點(diǎn)核對(duì)無(wú)誤后，將貨物放置庫(kù)房?jī)?nèi)，辦理入庫(kù)手續(xù)，制作退貨入庫(kù)單。退貨入庫(kù)單需由經(jīng)辦人、庫(kù)管人員共同簽字方可生效；退貨入庫(kù)單一式三份：經(jīng)辦人、庫(kù)管、存檔各存一份。
3.庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)
a.常規(guī)盤(pán)點(diǎn)：每月3日、13日、23日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，核對(duì)庫(kù)存表。
b.非常規(guī)盤(pán)點(diǎn)：
采購(gòu)商品入庫(kù)前、后需分別進(jìn)行庫(kù)存清點(diǎn)工作，保證大宗新進(jìn)商品入庫(kù)前后庫(kù)存商品無(wú)誤。
批發(fā)訂單商品出庫(kù)前、后需分別進(jìn)行庫(kù)存清點(diǎn)工作，保證大宗商品出庫(kù)前后庫(kù)存商品無(wú)誤。
c.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)人員務(wù)必獨(dú)立、細(xì)心、認(rèn)真、負(fù)責(zé)，盡量保證盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確。
第四條倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理?xiàng)l款
1.倉(cāng)庫(kù)日常維護(hù)
a.倉(cāng)儲(chǔ)管理人員需每日做好倉(cāng)庫(kù)通風(fēng)、整理工作。每日上班后開(kāi)啟倉(cāng)庫(kù)窗戶通風(fēng)，檢查倉(cāng)庫(kù)窗戶門(mén)鎖是否完整，檢查倉(cāng)庫(kù)溫度；每日下班前檢查倉(cāng)庫(kù)門(mén)窗是否關(guān)上、鎖上。
b.根據(jù)商品數(shù)量合理分配倉(cāng)位，做好倉(cāng)位資源整合優(yōu)化，充分利用倉(cāng)庫(kù)空間。
2.倉(cāng)庫(kù)鑰匙管理
a.倉(cāng)庫(kù)鑰匙常備兩套，庫(kù)管人員和庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)各持一套，不得將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交其他無(wú)關(guān)人員。
b.庫(kù)管人員如因特殊原因需要臨時(shí)將倉(cāng)庫(kù)鑰匙移交其他人員，需經(jīng)庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)批準(zhǔn)，并辦理倉(cāng)庫(kù)鑰匙交接單，接、交鑰匙之前均需盤(pán)點(diǎn)核對(duì)庫(kù)存，明確庫(kù)存商品責(zé)任。
3.未經(jīng)庫(kù)管人員允許，非庫(kù)管人員禁止私入倉(cāng)庫(kù)。如工作需要需由庫(kù)管人員陪同，嚴(yán)禁非庫(kù)管人員單獨(dú)在倉(cāng)庫(kù)停留。
第五條商品發(fā)貨條款
1.零售商品發(fā)貨流程
a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫(kù)管人員，庫(kù)管人員依據(jù)訂單取出相應(yīng)商品，并留下訂單出庫(kù)聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)，出庫(kù)商品交由發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)。
b.發(fā)貨人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)(白色)復(fù)核出庫(kù)商品無(wú)誤，打包并發(fā)送快遞。
c.每工作日10點(diǎn)、16點(diǎn)兩次集中備貨出庫(kù)。
2.批發(fā)商品發(fā)貨流程
a.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)打印訂單后交庫(kù)管人員，庫(kù)管人員依據(jù)訂單備貨下架，放置在倉(cāng)庫(kù)指定備貨區(qū)，并留下訂單出庫(kù)聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)，待出庫(kù)商品放置倉(cāng)庫(kù)指定備貨區(qū)準(zhǔn)備發(fā)貨。
b.訂單打印人員(現(xiàn)為xx)根據(jù)訂單聯(lián)復(fù)核出庫(kù)商品無(wú)誤，并留下訂單聯(lián)(白色)放置在相應(yīng)商品上，聯(lián)系顧客自取或打包并發(fā)送快遞。
3.零售上門(mén)自提發(fā)貨
顧客上門(mén)選購(gòu)，由庫(kù)管人員陪同顧客去庫(kù)房挑選，選定商品后庫(kù)管人員在華奧商城下訂單，訂單打印人員打印訂單后交庫(kù)管人員，庫(kù)管人員留下訂單出庫(kù)聯(lián)(綠色)，其余各聯(lián)指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)各保留一聯(lián)。顧客支付貨款現(xiàn)金交由指定財(cái)務(wù)核算人員(現(xiàn)為xx)。
4.員工內(nèi)購(gòu)發(fā)貨流程
依據(jù)《員工內(nèi)購(gòu)規(guī)定》執(zhí)行操作。
5.公關(guān)性(贈(zèng)品)商品發(fā)貨流程
如因業(yè)務(wù)需要從庫(kù)存商品中申請(qǐng)公關(guān)性(贈(zèng)品)商品，需辦理公關(guān)性(贈(zèng)品)商品出庫(kù)手續(xù)，公關(guān)性商品(贈(zèng)品)申請(qǐng)出庫(kù)單需申請(qǐng)人簽字、庫(kù)存管理直屬領(lǐng)導(dǎo)(xx)審批、副總審簽后方可生效，相應(yīng)商品可以出庫(kù)。
第六條本制度自公布起立即執(zhí)行。
庫(kù)存管理制度 2
第一條目的
為求倉(cāng)庫(kù)存貨及財(cái)產(chǎn)保管的正確性和安全性以及庫(kù)存數(shù)字的準(zhǔn)確性。倉(cāng)庫(kù)管理事務(wù)處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。
第二條管理范圍
(一)原材料：包括脂料類(lèi)、化工類(lèi)、纖維類(lèi)、泥料類(lèi)、砂石類(lèi)、木材類(lèi)、塑料類(lèi)、鋼材類(lèi)、埋件類(lèi)、辦公類(lèi)、包裝類(lèi)、勞保類(lèi)、后勤類(lèi)、油漆類(lèi)、膠水類(lèi)、油類(lèi)、工具類(lèi)、槍類(lèi)、砂紙類(lèi)、毛刷類(lèi)、螺絲類(lèi)、接頭類(lèi)、鉆頭類(lèi)、開(kāi)關(guān)類(lèi)、燈線管類(lèi)、切割片類(lèi)、釘類(lèi)、皮帶類(lèi)、輪子類(lèi)、軸承類(lèi)、水龍頭類(lèi)、其它類(lèi)等不同類(lèi)別。
(二)產(chǎn)成品：按不同客戶、不同類(lèi)別、不同質(zhì)量分類(lèi)。
(三)模具：按不同類(lèi)別分類(lèi)。
第三條貨物入庫(kù)、存放及領(lǐng)料
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)，設(shè)置存貨卡。
2、按貨物類(lèi)別特性與庫(kù)存條件確定存放地點(diǎn)。
3、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。
4、按照入庫(kù)的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際重量，會(huì)同質(zhì)檢部門(mén)驗(yàn)收貨物質(zhì)量。
5、對(duì)不合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)報(bào)告，等候上級(jí)指令處理。
6、按照領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。
7、各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于當(dāng)日下班前登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等于次日上午上班前登記完成。
第四條報(bào)告制度
每月向上級(jí)部門(mén)報(bào)告原料、成品、模具進(jìn)、出、庫(kù)存情況，包括月度入庫(kù)匯總表、月度出庫(kù)匯總表、月度結(jié)存庫(kù)存表，年度入庫(kù)匯總表、年度出庫(kù)匯總表。并于安全庫(kù)存量以下時(shí)及時(shí)將庫(kù)存量通知生產(chǎn)部門(mén)、項(xiàng)目部及財(cái)務(wù)部，以便及時(shí)實(shí)施采購(gòu)。
第五條盤(pán)點(diǎn)制度
存貨的盤(pán)點(diǎn)，以當(dāng)月最末一日實(shí)施為原則。
(一)按月盤(pán)點(diǎn)：由倉(cāng)庫(kù)管理員在倉(cāng)庫(kù)主管的監(jiān)督下進(jìn)行。
(二)年中、年終盤(pán)點(diǎn)
1、存貨：由資材部門(mén)或經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
2、物資：由物管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
(三)檢查
由財(cái)務(wù)部門(mén)照會(huì)其倉(cāng)庫(kù)主管后，做存貨隨機(jī)抽樣盤(pán)點(diǎn)。
(四)特定的不定期抽點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作，亦設(shè)置盤(pán)點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)與年中(終)盤(pán)點(diǎn)同。
第六條崗位責(zé)任
(一)倉(cāng)庫(kù)主管崗位職責(zé)
1、倉(cāng)庫(kù)主管隸屬物管科，是公司重要的崗位。主要負(fù)責(zé)對(duì)公司的材料倉(cāng)、成品倉(cāng)進(jìn)行組織管理，并對(duì)包裝物、模具、工具、勞保用品、物料、廢料進(jìn)行組織管理。
2、輔導(dǎo)、組織、授權(quán)倉(cāng)管員開(kāi)展工作。按照公司的政策和規(guī)章制度嚴(yán)格要求倉(cāng)管員，并對(duì)倉(cāng)管員進(jìn)行考核，督導(dǎo)各倉(cāng)庫(kù)財(cái)產(chǎn)物資的安全流動(dòng)。
3、管理倉(cāng)管員的內(nèi)容必須包括：按要求檢驗(yàn)入庫(kù)材料或產(chǎn)品，按各種計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量并記錄，如單位為條、米、箱或桶都必須有重量記錄如公斤，發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題的材料或產(chǎn)品入庫(kù)應(yīng)要求入庫(kù)人改正并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。
4、監(jiān)督和檢查倉(cāng)庫(kù)物品的收、發(fā)、存記錄，要求材料倉(cāng)和成品倉(cāng)賬本、貨物卡、實(shí)物必須相符，在工作流程上輔導(dǎo)和培訓(xùn)倉(cāng)管員。
5、檢查倉(cāng)庫(kù)5S工作的情況。
6、對(duì)倉(cāng)庫(kù)作業(yè)流程、崗位責(zé)任、規(guī)則制度的編制提出意見(jiàn)。
7、組織按月定期的盤(pán)點(diǎn)工作，及時(shí)向相關(guān)部門(mén)提交盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。
8、對(duì)倉(cāng)庫(kù)物料存量實(shí)行ABC分類(lèi)法，設(shè)定庫(kù)存量的高低限制，定期檢查實(shí)物存量與高低限的差距情況。
(二)原料倉(cāng)倉(cāng)管員崗位職責(zé)
1、在倉(cāng)庫(kù)主管的`領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作。遵守公司的各項(xiàng)制度，按照倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料制度執(zhí)行領(lǐng)料手續(xù)。
2、監(jiān)督搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3、負(fù)責(zé)原料倉(cāng)安全保管。有責(zé)任制止違反倉(cāng)庫(kù)防火安全的行為。
4、負(fù)責(zé)本倉(cāng)庫(kù)物品的收、發(fā)貨，核對(duì)品種、數(shù)量，填寫(xiě)有關(guān)入庫(kù)、出庫(kù)單，登記賬本，做到賬、卡、物相符。
5、倉(cāng)庫(kù)按照5S要求進(jìn)行管理，報(bào)表管理、文件數(shù)據(jù)管理。
6、原料倉(cāng)領(lǐng)料規(guī)程、管理制度的編制或提出修訂意見(jiàn)。
7、檢查入庫(kù)的原料品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、外包裝是否符合要求、有沒(méi)有缺斤少兩，有沒(méi)有貨不對(duì)辦，有沒(méi)有劣質(zhì)材料、并及時(shí)通知質(zhì)檢員檢驗(yàn)質(zhì)量，對(duì)不要求的材料要求退貨或說(shuō)明原因不予入庫(kù)，并及時(shí)向倉(cāng)庫(kù)主管反映情況。
8、做好原料的狀態(tài)標(biāo)識(shí)。能辨別及熟記各種原料的代號(hào)并掌握庫(kù)存物品的特性，合理安排擺放區(qū)域。
9、發(fā)貨執(zhí)行“先入先出、按單發(fā)放”的原則。加強(qiáng)與車(chē)間的溝通。
10、及時(shí)整理庫(kù)存物品，保持倉(cāng)庫(kù)清潔衛(wèi)生、堆放整齊有序，搞好防火、防潮、防霉、防揮發(fā)、防蛀工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。隨時(shí)留意物品質(zhì)量、有效期限，如有問(wèn)題及時(shí)向倉(cāng)庫(kù)主管反映。
11、監(jiān)控物品庫(kù)存數(shù)量，負(fù)責(zé)向上級(jí)遞交需要補(bǔ)貨的原料，做到及時(shí)、準(zhǔn)確。
12、在非當(dāng)班時(shí)間，有需要時(shí)，須回廠收、發(fā)貨。
13、每月定期盤(pán)點(diǎn)，按時(shí)上報(bào)相關(guān)表冊(cè)。
14、服從工作安排，完成上級(jí)交給的各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)。
(三)成品倉(cāng)倉(cāng)管員崗位職責(zé)
1、在倉(cāng)庫(kù)主管領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作。嚴(yán)格遵守、認(rèn)真貫徹落實(shí)公司的方針政策和各項(xiàng)規(guī)章制度。嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)安全制度，認(rèn)真執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)管理辦法。
2、督導(dǎo)搬運(yùn)工工作，制止野蠻裝卸。
3、負(fù)責(zé)本倉(cāng)庫(kù)安全生產(chǎn)，有責(zé)任制止違反倉(cāng)庫(kù)防火安全的行為。
4、負(fù)責(zé)本倉(cāng)庫(kù)保密管理、5S推行、資產(chǎn)管理、文件數(shù)據(jù)管理。
5、負(fù)責(zé)本倉(cāng)庫(kù)物品的收、發(fā)貨，核對(duì)品種、數(shù)量，填寫(xiě)有關(guān)單據(jù)、賬卡，保證賬物相符。
6、每天早上將庫(kù)存數(shù)上報(bào)倉(cāng)庫(kù)主管。
7、對(duì)進(jìn)出倉(cāng)產(chǎn)品的數(shù)量負(fù)總責(zé)。
8、成品進(jìn)倉(cāng)時(shí)，檢查產(chǎn)品的完好性。對(duì)污漬、破損的產(chǎn)品停止入庫(kù)、并及時(shí)向倉(cāng)庫(kù)主管反映。
9、加強(qiáng)與各有關(guān)部門(mén)的溝通，保證收發(fā)貨的及時(shí)。
10、及時(shí)整理庫(kù)存物品，保證倉(cāng)庫(kù)物品擺放整齊，保持倉(cāng)庫(kù)的環(huán)境衛(wèi)生。
11、成品庫(kù)存數(shù)量異常應(yīng)及時(shí)通知專案部門(mén)。
12、在非當(dāng)班時(shí)間，有需要時(shí)，須回廠發(fā)貨。
13、每日做好出入庫(kù)的記帳工作。每月定期盤(pán)點(diǎn)。
14、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本倉(cāng)庫(kù)與包裝發(fā)貨組之間的工作，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。
15、服從工作安排，完成上級(jí)交給的各項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)。
第七條賬載錯(cuò)誤處理
(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理議處。
第八條賠償處理
財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
(一)對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣(mài)、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：
(二)對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者：
(三)未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤(pán)虧者。
第九條本辦法制定后，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。
庫(kù)存管理制度 3
一個(gè)好的超市離不開(kāi)超市倉(cāng)庫(kù)管理制度，只有做好超市倉(cāng)庫(kù)管理制度這個(gè)看起來(lái)不起眼但實(shí)際很重要的一個(gè)方面才能確保超市正常營(yíng)運(yùn)。
倉(cāng)庫(kù)管理作業(yè)
1、倉(cāng)庫(kù)管理作業(yè)是指商品儲(chǔ)存空間的管理，在做好倉(cāng)庫(kù)管理作業(yè)要注意一下問(wèn)題：庫(kù)存商品要及時(shí)進(jìn)行定位管理，就是要把不同的貨物分類(lèi)、分區(qū)來(lái)管理，并用貨架放置，方便貨物的出入。在倉(cāng)庫(kù)分區(qū)中，至少要有三個(gè)區(qū)域：大量的存儲(chǔ)區(qū)，即以箱或棧板方式儲(chǔ)存；小量存儲(chǔ)區(qū)，即將零散的商品放在陳列板上；退貨區(qū)，將退貨的貨物放置專門(mén)的貨架或區(qū)域上。這個(gè)是超市倉(cāng)庫(kù)管理制度最基本的一點(diǎn)。
2、所規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)區(qū)域分區(qū)后在倉(cāng)庫(kù)的入口處貼一張配置圖，方便存齲小量?jī)?chǔ)存區(qū)應(yīng)盡量固定位置，整箱儲(chǔ)存區(qū)則可彈性運(yùn)用。若儲(chǔ)存空間太小或?qū)倮鋬?藏)庫(kù)，也可以不固定位置而彈性運(yùn)用。
3、儲(chǔ)存商品不可直接與地面接觸。
一是為了避免潮濕；
二是由于生鮮儀器吸規(guī)定；
三是為了堆放整齊。
4、要注意倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)的'溫濕度，保持通風(fēng)良好，干燥、不潮濕。
5、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)要設(shè)有防水、防火、防盜等設(shè)施，以保證商品安全。
盤(pán)點(diǎn)作業(yè)
盤(pán)點(diǎn)作業(yè)也應(yīng)該列入超市倉(cāng)庫(kù)管理制度之中，盤(pán)點(diǎn)只要做好了，才可以保證超市上商品的及時(shí)上架。在盤(pán)點(diǎn)作業(yè)中要注意以下幾點(diǎn)：
1、倉(cāng)庫(kù)中的商品要注意先進(jìn)先出的原則，當(dāng)然還有種普遍的方法，就是運(yùn)用彩色管理方法，例如，每周或每個(gè)月用不同顏色的標(biāo)簽也示區(qū)別，用來(lái)區(qū)別進(jìn)貨的日期。
2、倉(cāng)庫(kù)管理人員要多與訂貨人員進(jìn)行溝通，方便到貨的存放。
3、在盤(pán)點(diǎn)工作中，要注意建立盤(pán)點(diǎn)配置圖。對(duì)每個(gè)區(qū)域進(jìn)行編號(hào)，然后對(duì)每個(gè)區(qū)域進(jìn)行責(zé)任分區(qū)，以便控制盤(pán)點(diǎn)的進(jìn)度。
庫(kù)存管理制度 4
為了加強(qiáng)公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫(kù)存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，特制定本制度作為財(cái)務(wù)管理制度的補(bǔ)充以共同遵守。
存貨具體包括：
1、原材料：餐飲業(yè)各種制作的基礎(chǔ)性原材料，如、魚(yú)、肉、燕鮑翅、蔬菜等，以及干貨調(diào)料等；
2、庫(kù)存商品：存放于倉(cāng)庫(kù)及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品；
3、物料用品：清潔用品、日用品、客房一次性用品和經(jīng)營(yíng)性輔助設(shè)備(不包括固定資產(chǎn)部分)；
4、燃料：指酒店各設(shè)備正常運(yùn)營(yíng)維護(hù)所需的各種燃料等。
一、存貨的領(lǐng)用管理
1、各部門(mén)原則上應(yīng)指定專門(mén)的領(lǐng)料人，部門(mén)負(fù)責(zé)人有權(quán)簽字授于領(lǐng)料人對(duì)本部門(mén)日常所需物質(zhì)進(jìn)行領(lǐng)用；超出領(lǐng)料范圍且沒(méi)有總經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管簽字的，倉(cāng)庫(kù)有權(quán)拒絕發(fā)貨。
2、特殊情況下的急件領(lǐng)用，由部門(mén)經(jīng)理口頭或書(shū)面授權(quán)倉(cāng)庫(kù)保管員，倉(cāng)庫(kù)保管員方可發(fā)貨，但領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人必須在1日內(nèi)到倉(cāng)庫(kù)辦理簽字手續(xù)；若在領(lǐng)貨后的1日內(nèi)沒(méi)有辦理簽字手續(xù)的，由當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)保管員向財(cái)務(wù)上報(bào)，對(duì)領(lǐng)料人處以至少5元的罰款；若當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)保管員沒(méi)有上報(bào)，而2日內(nèi)領(lǐng)料單仍沒(méi)有簽字的，對(duì)當(dāng)值倉(cāng)庫(kù)保管員處以至少5元的罰款。
二、存貨的庫(kù)存管理
1、酒店倉(cāng)庫(kù)及各部門(mén)實(shí)物管理責(zé)任人，對(duì)各庫(kù)存的物品，必須按照《五常法》的要求分類(lèi)或?qū)ｉT(mén)存放，嚴(yán)禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
2、庫(kù)存實(shí)物的進(jìn)庫(kù)和發(fā)出，嚴(yán)禁無(wú)單、無(wú)手續(xù)的物品進(jìn)庫(kù)和發(fā)放；辦妥物品進(jìn)庫(kù)和發(fā)放手續(xù)后，登記實(shí)物庫(kù)存保管賬，電腦輸單操作。并定期進(jìn)行庫(kù)存物品的賬實(shí)核對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)差異，及時(shí)查明原因，予以解決，無(wú)法解決的，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理；對(duì)超過(guò)保質(zhì)期和有質(zhì)量問(wèn)題的貨品，不得對(duì)外發(fā)放，并及時(shí)填制《報(bào)損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存?zhèn)洳�，另二�?lián)經(jīng)財(cái)務(wù)部簽字后一聯(lián)留存財(cái)務(wù)部處理。)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，送交財(cái)務(wù)部稽核人員核實(shí)后，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。各實(shí)物管理責(zé)任人當(dāng)所保管的實(shí)物庫(kù)存接近或達(dá)到最低庫(kù)存儲(chǔ)備量時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)地向部門(mén)負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門(mén)提出采購(gòu)(領(lǐng)用)申請(qǐng)計(jì)劃。
3、各實(shí)物管理責(zé)任人在發(fā)放各物品時(shí)，必須嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放實(shí)物。先進(jìn)先出：是指按照物品購(gòu)進(jìn)的先后順序和物品保質(zhì)期的短長(zhǎng)順序，進(jìn)行物品的發(fā)放。即先購(gòu)進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放，后購(gòu)進(jìn)和保質(zhì)期長(zhǎng)的物品后發(fā)放。
三、各部門(mén)具體規(guī)定
1、各營(yíng)業(yè)部門(mén)吧臺(tái)：吧員及實(shí)物庫(kù)管員于每月應(yīng)對(duì)實(shí)有庫(kù)存進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，與對(duì)應(yīng)的實(shí)物保管賬期末結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查清解決；同時(shí)，依據(jù)當(dāng)月《領(lǐng)料單》，匯總填制《本月部門(mén)物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)送財(cái)務(wù)部。期間隨時(shí)無(wú)條件的接受財(cái)務(wù)的定期及不定期抽查盤(pán)點(diǎn)。
2、酒店倉(cāng)庫(kù)：倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管員于每月應(yīng)對(duì)實(shí)有庫(kù)存進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，做到日清月結(jié)，與對(duì)應(yīng)的實(shí)物保管賬結(jié)存實(shí)物數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查清解決。
3、財(cái)務(wù)部：
(1)財(cái)務(wù)部稽核人員應(yīng)定期不定期抽查酒店各倉(cāng)庫(kù)的實(shí)物庫(kù)存是否與其實(shí)際賬存數(shù)量相符；各項(xiàng)庫(kù)存實(shí)物的管理是否符合相關(guān)規(guī)定，發(fā)放實(shí)物是否嚴(yán)格按照“先進(jìn)先出”的原則執(zhí)行；
(2)每月末，財(cái)務(wù)部稽核人員應(yīng)參與各倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的實(shí)物盤(pán)點(diǎn)工作，一方面，核實(shí)庫(kù)存實(shí)物的賬實(shí)情況；另一方面，核查庫(kù)存實(shí)物的質(zhì)量(有無(wú)質(zhì)變、過(guò)期產(chǎn)品)和各品種庫(kù)存是否合理；同時(shí)，對(duì)各部門(mén)填制的`《本月部門(mén)物品領(lǐng)、用、存報(bào)告表》列數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)(依據(jù)平時(shí)收到的各進(jìn)、出、領(lǐng)用物品憑證進(jìn)行核對(duì))和確認(rèn)；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查明原因，界定責(zé)任，報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。
(3)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人收到各種報(bào)告時(shí)，應(yīng)及時(shí)依據(jù)酒店的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，或會(huì)同各部門(mén)負(fù)責(zé)人協(xié)商后，報(bào)酒店總經(jīng)理處理。
四、庫(kù)存管理責(zé)任
1、對(duì)庫(kù)存實(shí)物發(fā)生的質(zhì)量問(wèn)題，屬驗(yàn)收把關(guān)不當(dāng)造成的，能要求供應(yīng)商退換的，應(yīng)盡量要求供應(yīng)商退換，同時(shí)，追究驗(yàn)收責(zé)任人的工作責(zé)任；不能退換造成的損失，由驗(yàn)收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬保管不當(dāng)造成的，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失。
2、對(duì)庫(kù)存實(shí)物發(fā)生短損、霉變、變質(zhì)的，屬定額內(nèi)(其實(shí)物定額根據(jù)各物品的性質(zhì)，參照同行業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定)的，直接計(jì)入當(dāng)月成本(此部分應(yīng)嚴(yán)禁套用定額數(shù)而自用)；定額外的部分，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任，并由其承擔(dān)全額的損失，物品被盜原價(jià)賠償。
3、財(cái)務(wù)部稽核人員稽核工作不到位，對(duì)應(yīng)稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應(yīng)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未予發(fā)現(xiàn)，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不予上報(bào)，事后被查出的，直接追究稽核人員的責(zé)任，并嚴(yán)肅處理。
4、庫(kù)貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫(kù)給他人。
5、特殊情況，報(bào)酒店總經(jīng)理處理；非常情況，可直接上報(bào)酒店管理公司研究處理。
五、罰則
在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物品與賬實(shí)不符，多余部份調(diào)增物品庫(kù)存，短少部份按價(jià)賠償具體如下：
1、賬實(shí)不符品種在1-5個(gè)之間的。每個(gè)品種給于10元罰款。
2、賬實(shí)不符品種在5-10個(gè)之間，每個(gè)品種給于15元罰款
3、賬實(shí)不符品種在10個(gè)以上的除每個(gè)品種給于20元罰款外，保管員自動(dòng)離職。
庫(kù)貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫(kù)給他人，如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)公司總經(jīng)理書(shū)面同意授權(quán)外保管人擅自借出或出庫(kù)給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將給予乙類(lèi)過(guò)失處理。
六、附則
1、在財(cái)務(wù)主管盤(pán)點(diǎn)結(jié)果抽查過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)的處理的。除對(duì)當(dāng)事人以上處罰外，還將對(duì)于材料會(huì)計(jì)及倉(cāng)庫(kù)主管20元罰款過(guò)失處理。
2、在總經(jīng)理盤(pán)點(diǎn)結(jié)果抽查過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實(shí)不符，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)的處理的。除對(duì)當(dāng)事人以上處罰外，還將對(duì)于財(cái)務(wù)主管20元罰款過(guò)失及材料會(huì)計(jì)及倉(cāng)庫(kù)主管20元罰款過(guò)失雙倍處理。
本規(guī)定自頒發(fā)之日起實(shí)行。
庫(kù)存管理制度 5
1、目的
加強(qiáng)對(duì)公司原輔料、備品(備件)、成品庫(kù)存的安全管理，防止缺貨、斷貨、積壓等行為對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成影響，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常進(jìn)行。
2、適用范圍
適用于公司所有原輔料、備品(備件)、成品。
3、術(shù)語(yǔ)
安全庫(kù)存：是指當(dāng)不確定因素已導(dǎo)致更高的預(yù)期需求或?qū)е峦瓿芍芷诟L(zhǎng)時(shí)的緩沖存貨，安全庫(kù)存用于滿足提前期需求采購(gòu)周期：指采購(gòu)方?jīng)Q定訂貨并下訂單、供應(yīng)商確認(rèn)、訂單處理、生產(chǎn)計(jì)劃、原料采購(gòu)、質(zhì)量檢驗(yàn)、發(fā)運(yùn)的整個(gè)周期時(shí)間。
4、職責(zé)
4.1生產(chǎn)管理處與物資采購(gòu)處負(fù)責(zé)共同制定原輔料的安全庫(kù)存，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
4.2裝備能源處負(fù)責(zé)制定備品(備件)的安全庫(kù)存，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
4.3銷(xiāo)售公司與生產(chǎn)管理處共同負(fù)責(zé)制定成品的安全庫(kù)存，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
4.4倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸處負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫(kù)存管理原輔料、成品庫(kù)存。
4.5裝備能源處負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫(kù)存管理備品(備件)庫(kù)存。
5、工作程序
5.1生產(chǎn)計(jì)劃編制人員每月結(jié)合成品的安全庫(kù)存表制定公司月度生產(chǎn)計(jì)劃。
5.2采購(gòu)人員結(jié)合原輔料、備品(備件)的安全庫(kù)存表制定公司月度采購(gòu)計(jì)劃，依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。
5.3倉(cāng)庫(kù)管理人員每日根據(jù)安全庫(kù)存檢查原輔料、備品(備件)庫(kù)存數(shù)量，發(fā)現(xiàn)數(shù)量小于或超出規(guī)定時(shí)，需及時(shí)通知相關(guān)采購(gòu)人員。
5.4倉(cāng)庫(kù)管理人員每日根據(jù)安全庫(kù)存檢查成品庫(kù)存數(shù)量，發(fā)現(xiàn)數(shù)量小于或超出規(guī)定時(shí)，需及時(shí)通知生產(chǎn)計(jì)劃編制人員。
5.5采購(gòu)人員在接到倉(cāng)庫(kù)管理人員庫(kù)存報(bào)警或超量通知后，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需求情況，決定是否與供應(yīng)商聯(lián)絡(luò)，通知供應(yīng)商及時(shí)交貨或改變交期。
5.6生產(chǎn)計(jì)劃編制人員在接到倉(cāng)庫(kù)管理人員庫(kù)存報(bào)警或超量通知后，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需求情況，決定是否制定臨時(shí)生產(chǎn)計(jì)劃，通知生產(chǎn)分廠執(zhí)行臨時(shí)生產(chǎn)計(jì)劃。
6、安全庫(kù)存設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)
6.1原輔料安全庫(kù)存：按照原輔料進(jìn)行分類(lèi)，分別制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。
木漿、煤炭等大宗物品：結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期，生產(chǎn)管理處制定相應(yīng)的'安全庫(kù)存。
化學(xué)品：結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期、有效期、生產(chǎn)管理讓制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。
特種器材：結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期、生產(chǎn)管理制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。
包裝材料、五金鋼材等其他：結(jié)合采購(gòu)周期、生產(chǎn)管理處制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。
6.2備品(備件)安全庫(kù)存：結(jié)合市場(chǎng)行情、采購(gòu)周期，設(shè)備能源處制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。
6.3成品安全庫(kù)存：根據(jù)不同的客戶要求，結(jié)合產(chǎn)品的品種、保質(zhì)期等因素，銷(xiāo)售公司制定相應(yīng)的安全庫(kù)存。
7、相關(guān)文件表單：
7.1生產(chǎn)管理處制定的《原輔料安全庫(kù)存表》
7.2設(shè)備能源處制定的《備品(備件)安全庫(kù)存表》
7.3銷(xiāo)售公司制定的《成品安全庫(kù)存表》
庫(kù)存管理制度 6
1、目的
為了滿足客戶不斷增長(zhǎng)的需求，達(dá)到客戶滿意，特針對(duì)采購(gòu)周期超過(guò)30天的物料建立安全庫(kù)存。
2、范圍
適用于公司正常采購(gòu)周期超過(guò)20天的原材料。
3、術(shù)語(yǔ)和定義
安全庫(kù)存：是指當(dāng)不確定因素而導(dǎo)致更高的預(yù)期需求或?qū)е峦瓿芍芷诟L(zhǎng)時(shí)的緩沖存貨，安全庫(kù)存用于滿足提前期需求。
4、職責(zé)
4.1倉(cāng)儲(chǔ)科負(fù)責(zé)編制原材料安全庫(kù)存表經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后輸入到erp系統(tǒng)。
4.2庫(kù)管員負(fù)責(zé)根據(jù)安全庫(kù)存表管理庫(kù)存。
5、作業(yè)程序
5.1庫(kù)管員每日根據(jù)安全庫(kù)存表檢查庫(kù)存數(shù)量，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存數(shù)量小于訂貨點(diǎn)時(shí)應(yīng)立即填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單。
5.2采購(gòu)收貨時(shí)如超出庫(kù)存上限時(shí)，需及時(shí)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)處理。
6、安全庫(kù)存設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)
6.1結(jié)合采購(gòu)周期、生產(chǎn)計(jì)劃以及車(chē)間的產(chǎn)能制定。
6.1.1采購(gòu)周期為：邢鋼采購(gòu)周期為20天
杭鋼采購(gòu)周期為30天
寶鋼φ20以下的采購(gòu)周期為30天，寶鋼φ20以上的.采購(gòu)周期為60天
6.1.2安全庫(kù)存周轉(zhuǎn)日期為15天
例如：邢鋼φ10日平均消耗量為1噸
1)則庫(kù)存下限計(jì)算公式為：1噸x20天采購(gòu)周期+15天安全庫(kù)存周轉(zhuǎn)日期=35噸；
2)庫(kù)存上限計(jì)算公式為：庫(kù)存下限35噸+(20天采購(gòu)周期+30天生產(chǎn)消耗)x日均消耗量1噸=85噸。
6.2為了控制庫(kù)存，可根據(jù)公司的實(shí)際情況、采購(gòu)周期和以往客戶訂單的規(guī)律，每季度適當(dāng)調(diào)整安全庫(kù)存量。
7、安全庫(kù)存的原則
7.1不缺料導(dǎo)致停產(chǎn)
7.2在保證生產(chǎn)的基礎(chǔ)上做最少量的庫(kù)存
7.3不呆料
庫(kù)存管理制度 7
1、目的
為了保障倉(cāng)庫(kù)成品保管安全，提高成品倉(cāng)庫(kù)工作效率，制定本制度。
2、適用范圍
公司成品倉(cāng)庫(kù)的出入庫(kù)管理。
3、職責(zé)
3.1儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)成品倉(cāng)庫(kù)的管理工作；
3.2儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)成品倉(cāng)庫(kù)的日常工作。
4、管理辦法
4.1產(chǎn)品入庫(kù)
4.1.1產(chǎn)品必須經(jīng)檢驗(yàn)合格后才能入庫(kù)，入庫(kù)時(shí)由生產(chǎn)車(chē)間填寫(xiě)《產(chǎn)品入庫(kù)單》(品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、批號(hào))，《產(chǎn)品入庫(kù)單》上必須有生產(chǎn)車(chē)間的簽字，儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員根據(jù)《產(chǎn)品入庫(kù)單》上的內(nèi)容，與實(shí)際產(chǎn)品進(jìn)行核對(duì)，相符后將產(chǎn)品入庫(kù)�！懂a(chǎn)品入庫(kù)單》一式三聯(lián)，由生產(chǎn)車(chē)間、儲(chǔ)運(yùn)部和銷(xiāo)售管理部各保留一聯(lián)。
4.1.2產(chǎn)品入庫(kù)時(shí)，儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員必須及時(shí)將電腦中的入庫(kù)單進(jìn)行審核；同時(shí)按要求做好產(chǎn)品庫(kù)存卡片(入庫(kù)后二小時(shí)完成)。
4.1.3退貨產(chǎn)品按《退貨產(chǎn)品處理規(guī)定》辦理。
4.2產(chǎn)品出庫(kù)
4.2.1儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員根據(jù)銷(xiāo)售管理部下達(dá)的《送貨通知單》進(jìn)行產(chǎn)品出庫(kù)的工作。
4.2.2產(chǎn)品出庫(kù)必須符合包裝整潔、完整、標(biāo)識(shí)齊全(特批產(chǎn)品除外)，同一品種不允許不同批號(hào)拼箱，同一品種供同一家客戶按同一批號(hào)發(fā)貨(最多不超過(guò)二個(gè)批號(hào))。
4.2.3儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員根據(jù)銷(xiāo)售管理部下達(dá)的《銷(xiāo)售出庫(kù)單》和《銷(xiāo)售需求單》上翻包裝通知進(jìn)行翻包裝，涉及到需要重新灌裝和重新封口的產(chǎn)品，由儲(chǔ)運(yùn)部開(kāi)具《翻包裝作業(yè)單》交給生產(chǎn)車(chē)間，由生產(chǎn)車(chē)間負(fù)責(zé)完成這種類(lèi)型的翻包裝工作，此時(shí)的《翻包裝作業(yè)單》由生產(chǎn)車(chē)間保留。翻包裝產(chǎn)品必須符合出廠產(chǎn)品要求。
4.2.4拼箱產(chǎn)品根據(jù)銷(xiāo)管部下達(dá)的`出庫(kù)通知單，按《拼箱、開(kāi)箱原則》辦理。
4.2.5產(chǎn)品出庫(kù)時(shí)，儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員應(yīng)及時(shí)更新《庫(kù)存卡》的記錄，同時(shí)將出庫(kù)信息及時(shí)輸入信息系統(tǒng)，保證記錄和輸入的準(zhǔn)確性，并將出庫(kù)記錄進(jìn)行審核。當(dāng)天入庫(kù)的記錄和輸入工作必須在當(dāng)天完成。
4.2.6產(chǎn)品出庫(kù)裝車(chē)時(shí)，儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員應(yīng)提交《銷(xiāo)管出庫(kù)單》(清單的內(nèi)容、品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、批號(hào)、發(fā)往客戶等)給貨車(chē)司機(jī)，由貨車(chē)司機(jī)監(jiān)督裝車(chē)貨物是否與銷(xiāo)管出庫(kù)單所列相符，并簽字確認(rèn)。
4.2.7客戶如需發(fā)貨清單隨貨，儲(chǔ)運(yùn)部必須按要求將《銷(xiāo)管出庫(kù)單》放入箱內(nèi)，并在箱外標(biāo)明，以供客戶收貨、驗(yàn)貨。
4.2.8貨物中攜帶資料和樣品的，必須隨箱放入清單，在箱外標(biāo)明，以便客戶及時(shí)查收。
4.3庫(kù)存管理
4.3.1儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員必須做好成品倉(cāng)庫(kù)的防火、防盜、防潮、防鼠等防護(hù)工作和檢查工作。
4.3.2產(chǎn)品按分類(lèi)、規(guī)格、型號(hào)、按序擺放整齊，并做好標(biāo)識(shí)，產(chǎn)品堆放遵循先進(jìn)先出的原則，便于出庫(kù)。
4.3.3儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員每月月底對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，保證帳、物、卡一致，如有差錯(cuò)立即上報(bào)并查明原因
4.3.4儲(chǔ)運(yùn)部倉(cāng)管人員查視庫(kù)存產(chǎn)品，對(duì)6個(gè)月以上未動(dòng)銷(xiāo)的，及時(shí)轉(zhuǎn)到滯銷(xiāo)庫(kù)(當(dāng)月紅字顯示)，并對(duì)滯銷(xiāo)產(chǎn)品進(jìn)行處理。
4.3.5距到保質(zhì)期1/3時(shí)間之內(nèi)的產(chǎn)品不允許直接發(fā)貨，報(bào)技術(shù)質(zhì)量部審定。
4.3.6按財(cái)務(wù)要求做好每月的收付存報(bào)表。
庫(kù)存管理制度 8
一.總則
1.1為了加強(qiáng)公司對(duì)存貨的管理與控制，提高存貨使用和發(fā)放效率，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，制定本制度。
1.2本制度所稱存貨，指公司在日常銷(xiāo)售活動(dòng)中或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物資。
1.3庫(kù)存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：
1.3.1物資入庫(kù)和出庫(kù)經(jīng)辦者與審批者分離。
1.3.2物資的驗(yàn)收、保管與采購(gòu)分離。
1.3.3審批發(fā)料與存貨保管員相分離。
1.3.4存貨盤(pán)點(diǎn)應(yīng)由保管、記賬及獨(dú)立于這些職務(wù)的其他人員共同進(jìn)行。
1.3.5若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出，應(yīng)制定替代人員或臨時(shí)人員負(fù)責(zé)，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。
二.崗位分工與授權(quán)
2.1職責(zé)分工
2.1.1行政中心行管部需依照物資和簽收單辦理物資的驗(yàn)收入庫(kù)，存儲(chǔ)保管業(yè)務(wù)，根據(jù)領(lǐng)用單辦理物資出庫(kù)業(yè)務(wù)。定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存物資，保證庫(kù)存物資達(dá)到賬實(shí)相符、賬賬相符。
2.1.2計(jì)財(cái)中心負(fù)責(zé)監(jiān)督庫(kù)房管理，參與存貨盤(pán)點(diǎn)與核算，做到賬實(shí)相符，分析儲(chǔ)備情況，防止呆滯積壓。
2.1.3營(yíng)銷(xiāo)中心、運(yùn)維中心等部門(mén)負(fù)責(zé)外購(gòu)品采購(gòu)計(jì)劃提報(bào)。
2.1.4運(yùn)營(yíng)中心采購(gòu)部負(fù)責(zé)外購(gòu)物資采購(gòu)及入庫(kù)檢測(cè)事宜。
2.2庫(kù)存物資的盤(pán)盈、盤(pán)虧的處理決定權(quán)由公司行政中心和計(jì)財(cái)中心行使，并報(bào)董事長(zhǎng)審核批準(zhǔn)，金額較大還須董事會(huì)批準(zhǔn)。庫(kù)存物資的變質(zhì)老化、報(bào)廢毀損的處理決定權(quán)由行政中心、計(jì)財(cái)中心及使用部門(mén)行使，并報(bào)董事長(zhǎng)審核批準(zhǔn)，金額較大還須董事會(huì)批準(zhǔn)。
三.請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、驗(yàn)收與保管
3.1公司的物資采購(gòu)業(yè)務(wù)分別由行政中心行管部、運(yùn)營(yíng)中心采購(gòu)部根據(jù)相應(yīng)部門(mén)下達(dá)的采購(gòu)計(jì)劃提報(bào)進(jìn)行采購(gòu)。由分管領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人及董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后進(jìn)行采購(gòu)。
3.2行政中心行管部、運(yùn)營(yíng)中心采購(gòu)部分別對(duì)入庫(kù)物資的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查和驗(yàn)收，保證存貨符合采購(gòu)要求。只有檢驗(yàn)合格的物資才可辦理入庫(kù)相關(guān)手續(xù)。
3.3.運(yùn)營(yíng)中心采購(gòu)部主要負(fù)責(zé)采購(gòu)工作
3.3.1供應(yīng)商處直接發(fā)出至客戶，實(shí)物不入庫(kù)的物資、在客戶收到物資第一時(shí)間必須由運(yùn)營(yíng)中心采購(gòu)部根據(jù)物資或驗(yàn)收單在確保物資的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格符合采購(gòu)要求的情況下發(fā)起金蝶入庫(kù)流程，再由行政中心行管部負(fù)責(zé)審核，最終由發(fā)起部門(mén)領(lǐng)用。
3.3.2營(yíng)銷(xiāo)中心，運(yùn)維中心等部門(mén)用于技術(shù)或項(xiàng)目上的物資采購(gòu)，在收到物資時(shí)由運(yùn)營(yíng)中心采購(gòu)部按照相關(guān)驗(yàn)收要求進(jìn)行入庫(kù)。
3.4行政中心行管部采購(gòu)主要負(fù)責(zé)采購(gòu)工作
3.4.1公司日常辦公用品采購(gòu)，由行政中心行管部根據(jù)各部門(mén)計(jì)劃提報(bào)所需，進(jìn)行采購(gòu)，收到物資第一時(shí)間，必須依照實(shí)物及驗(yàn)收單，對(duì)入庫(kù)存貨，及時(shí)錄入OA，詳細(xì)登記存貨類(lèi)別、編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，3.5行政中心須定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作
3.5.1發(fā)貨時(shí)遵循先進(jìn)先出的原則，先到先發(fā)，集中發(fā)同一批次的物資，發(fā)完再發(fā)另一批次的物資。
3.6入庫(kù)記錄不得隨意更改。如確需修改入庫(kù)記錄，必須經(jīng)部門(mén)總監(jiān)及相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。
3.7對(duì)于已售存貨退貨的'入庫(kù)，行政中心應(yīng)根據(jù)營(yíng)銷(xiāo)中心填寫(xiě)的退貨憑證辦理入庫(kù)手續(xù)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，對(duì)擬入庫(kù)的商品進(jìn)行驗(yàn)收。因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題發(fā)生的退貨，應(yīng)分清責(zé)任，由行政中心、營(yíng)銷(xiāo)中心、運(yùn)營(yíng)中心確定處理方法。
四.領(lǐng)用與發(fā)出
4.1領(lǐng)用分類(lèi)
4.1.1公司各部門(mén)領(lǐng)用日常辦公用品，應(yīng)在OA上提報(bào)資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)。倉(cāng)管員憑經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)表，核對(duì)存貨數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。
4.1.2營(yíng)銷(xiāo)中心、項(xiàng)目技術(shù)中心、運(yùn)維中心等部門(mén)領(lǐng)用技術(shù)或項(xiàng)目的物資時(shí)，應(yīng)在金蝶系統(tǒng)申請(qǐng)物資出庫(kù)單，再由行政中心行管部按照流程規(guī)定，進(jìn)行發(fā)出。
4.2對(duì)倉(cāng)管人員由于違規(guī)發(fā)放存貨造成存貨變質(zhì)、失效等損失，倉(cāng)管人員除承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失外，還要接受行政處分。
五.盤(pán)點(diǎn)與處置
5.1行政中心、計(jì)財(cái)中心定期和不定期對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)方式為抽盤(pán)和全盤(pán)。定期盤(pán)點(diǎn)分為月度盤(pán)點(diǎn)和年度盤(pán)點(diǎn)。月度盤(pán)點(diǎn)采取抽盤(pán)方式，年度盤(pán)點(diǎn)采用全盤(pán)方式。月度盤(pán)點(diǎn)的存貨數(shù)量不低于總量的60%。對(duì)于用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨用每月盤(pán)點(diǎn)一次。
5.2月度盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為每自然月最后一天，年度盤(pán)點(diǎn)為每自然年最后一天
5.3行政中心應(yīng)制定詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，合理安排人員。
5.4行政中心應(yīng)充分做好盤(pán)前準(zhǔn)備工作，具體要求如下：
5.4.1將盤(pán)存表表格預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)
5.4.2倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存貨應(yīng)分別碼放，按類(lèi)別區(qū)分
5.4.3存貨有序擺放，力求整齊。
5.4.4各項(xiàng)存貨應(yīng)于盤(pán)存前在OA上登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由行政中心將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，一聯(lián)送計(jì)財(cái)中心，一聯(lián)行政中心自存。
5.4.5盤(pán)存期間除緊急發(fā)貨外，暫停發(fā)貨。
5.5所有盤(pán)存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤(pán)存表中。盤(pán)存表若需修改，均需經(jīng)盤(pán)存人員簽字方能生效。
5.6存貨盤(pán)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損情況要分析原因，在期末結(jié)賬前處理完畢。
六.檢查與監(jiān)督
6.1存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查內(nèi)容主要包括：
6.1.1存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
6.1.2存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全。
6.1.3存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨取得是否真實(shí)、合理，存貨驗(yàn)收手續(xù)是否健全，存貨保管崗位責(zé)任是否落實(shí)，存貨清查、盤(pán)點(diǎn)是否及時(shí)，準(zhǔn)確。
6.1.4存貨處置的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨處置是否經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)，處置價(jià)格是否合理，處置價(jià)款是否及時(shí)收取并入賬。
6.1.5存貨會(huì)計(jì)核算的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查存貨成本核算、價(jià)值變動(dòng)記錄是否真實(shí)、完整、及時(shí)。對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門(mén)應(yīng)當(dāng)告知有關(guān)部門(mén)，有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因，采取措施加以糾正和完善。
七.附則
7.1本制度最終解釋權(quán)歸計(jì)財(cái)中心和行政中心
7.2本制度經(jīng)公示后即時(shí)生效執(zhí)行
庫(kù)存管理制度 9
一、使用單位領(lǐng)料時(shí)，必選填寫(xiě)礦材料領(lǐng)用審批單，隊(duì)干申請(qǐng)數(shù)量，注明用途，分管領(lǐng)導(dǎo)審批(特殊材料由礦長(zhǎng)審批)。
二、物資出庫(kù)是保管員工作內(nèi)容之一，包括核對(duì)領(lǐng)料審批單，備料，當(dāng)面交點(diǎn)數(shù)量并開(kāi)出領(lǐng)料單，領(lǐng)料人鑒字。
三、物資出庫(kù)必須執(zhí)行先進(jìn)先出、易損先發(fā)的原則，對(duì)于長(zhǎng)期積壓或淘汰報(bào)廢物資，在質(zhì)量未發(fā)生變化和不影響使用的情況下，向公司物資供應(yīng)部提交報(bào)告，由公司統(tǒng)一處理。
四、凡公司規(guī)定的以舊換新的.物資，必須堅(jiān)持以舊換新方可發(fā)料，可以修復(fù)利用物資另存，并登記臺(tái)帳，凡應(yīng)交未交或交量不足者保管員應(yīng)做好記錄便于材料考核。
五、凡有包裝物要上交的應(yīng)及時(shí)收回。專項(xiàng)工程多余物資應(yīng)及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)并做好記錄。
六、嚴(yán)禁向外借用庫(kù)內(nèi)物資，特殊情況必須由主管領(lǐng)導(dǎo)審批方可發(fā)料，事后補(bǔ)辦手續(xù)。
七、堅(jiān)持永續(xù)盤(pán)點(diǎn)制度，庫(kù)內(nèi)物資必須每月定期清理盤(pán)點(diǎn)并做好記錄。
八、實(shí)行定額儲(chǔ)備制度，既要保證生產(chǎn)用料，又不造成積壓浪費(fèi)，對(duì)庫(kù)存物資合理儲(chǔ)備加強(qiáng)管理。
庫(kù)存管理制度 10
第一條為了加強(qiáng)和控制公司實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)管，使公司的實(shí)物資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理能夠相互稽核、監(jiān)督、牽制，保證公司實(shí)物資產(chǎn)的安全、完整，特制訂本制度。
第二條本制度僅對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)在存貨物資管理上的控制管理，對(duì)于存貨資產(chǎn)的實(shí)物管理應(yīng)依照公司制訂的相關(guān)制度執(zhí)行。
第三條依據(jù)管理體系的要求，倉(cāng)庫(kù)管理不直接隸屬財(cái)務(wù)部門(mén)，但應(yīng)接受財(cái)務(wù)部門(mén)日常的監(jiān)督管理，并配合財(cái)務(wù)部門(mén)做好各項(xiàng)稽核工作。同時(shí)倉(cāng)庫(kù)部門(mén)應(yīng)按照物資管理規(guī)定建立臺(tái)賬，對(duì)保管的物資進(jìn)行記錄，應(yīng)將物資的品種、規(guī)格、數(shù)量(收、發(fā)、存)記錄清晰。
第四條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照財(cái)務(wù)核算的要求，對(duì)存貨資產(chǎn)實(shí)行“數(shù)量、金額式”的分品種的明細(xì)核算，并于每月結(jié)賬日及時(shí)結(jié)算出各品種存貨資產(chǎn)的結(jié)存數(shù)量和金額，以便與倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)臺(tái)賬的稽查、核對(duì)。
第五條根據(jù)公司管理計(jì)劃性的特點(diǎn)，采購(gòu)活動(dòng)之前必須實(shí)行計(jì)劃審批，由各事業(yè)部、倉(cāng)庫(kù)部門(mén)或生產(chǎn)部門(mén)簽發(fā)“采購(gòu)申請(qǐng)單”，列明該批擬采購(gòu)物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、采購(gòu)價(jià)格的詢問(wèn)比較情況，并按照公司內(nèi)部關(guān)于采購(gòu)審批的規(guī)定進(jìn)行必要的審批程序。第六條采購(gòu)人員憑審批手續(xù)齊全的“采購(gòu)申請(qǐng)單”，有關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)交易談判，并將采購(gòu)的相關(guān)條款明確后簽訂《購(gòu)銷(xiāo)合同》，《購(gòu)銷(xiāo)合同》應(yīng)按照《合同法》及公司合同管理制度的規(guī)定將主要條款如：品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價(jià)總額、支付地點(diǎn)、驗(yàn)收依據(jù)、違約責(zé)任等填寫(xiě)全。
第七條采購(gòu)物資運(yùn)抵公司后，首先應(yīng)由公司的質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)對(duì)此批物資進(jìn)行質(zhì)量的驗(yàn)收和檢測(cè)，檢測(cè)的依據(jù)是《采購(gòu)申請(qǐng)單》《購(gòu)銷(xiāo)合同》和公司內(nèi)部質(zhì)量管理要求，在確認(rèn)無(wú)誤后，質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)填寫(xiě)《驗(yàn)收單》，并簽名蓋章。如果是為工程專門(mén)采購(gòu)并貨物直接發(fā)至工程現(xiàn)場(chǎng)的由現(xiàn)場(chǎng)施工人員與甲方共同驗(yàn)收。
第八條采購(gòu)人員憑《采購(gòu)申請(qǐng)單》、《購(gòu)銷(xiāo)合同》和《驗(yàn)收單》，將采購(gòu)的物資辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)依據(jù)上述單據(jù)重點(diǎn)對(duì)物資的實(shí)際查收數(shù)量、品種、規(guī)格進(jìn)行查驗(yàn)，并將查收情出具財(cái)務(wù)軟件打印的“外購(gòu)入庫(kù)單”上。如果是為工程專門(mén)采購(gòu)并且貨物直接發(fā)至工地現(xiàn)場(chǎng)的由采購(gòu)人員與項(xiàng)目經(jīng)理辦理工程材料出庫(kù)手續(xù)。
第九條采購(gòu)人員應(yīng)將收集到的、審批齊全的《采購(gòu)申請(qǐng)單》、《購(gòu)銷(xiāo)合同》、《驗(yàn)收單》、《外購(gòu)入庫(kù)單》、《工程材料入庫(kù)單》、合法的商業(yè)發(fā)票等相關(guān)資料送交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理付款手續(xù)，財(cái)務(wù)部門(mén)按
第十二條財(cái)務(wù)部副經(jīng)理應(yīng)監(jiān)督和審核會(huì)計(jì)人員編制的“采購(gòu)交易”記賬憑證金額及分類(lèi)的正確性、入賬的及時(shí)性；若月末采購(gòu)的物資已入庫(kù)但發(fā)票未到，應(yīng)暫估入賬，待下月發(fā)票到達(dá)后紅字沖回，再根據(jù)發(fā)票做正確的分錄。
第十三條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于每月月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對(duì)。取得供應(yīng)商對(duì)賬單，審核其余額與公司“應(yīng)付賬款”余額是否一致，在考慮買(mǎi)賣(mài)雙方在收發(fā)貨物上可能存在時(shí)間差等因素之后，公司與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。
第十四條財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司存貨周轉(zhuǎn)的情況，確定采用移動(dòng)加權(quán)平均法為存貨資產(chǎn)出庫(kù)的計(jì)價(jià)方法，并保持相對(duì)穩(wěn)定不變。
第十五條公司生產(chǎn)環(huán)節(jié)需要領(lǐng)用存貨物資時(shí)，應(yīng)先由領(lǐng)用部門(mén)填寫(xiě)公司統(tǒng)一印制的“生產(chǎn)領(lǐng)料單”，將需要領(lǐng)用的物資品種、規(guī)格、數(shù)量等信息填寫(xiě)齊備后，送交廠長(zhǎng)審批，憑廠長(zhǎng)審批同意并簽名的“生產(chǎn)領(lǐng)料單”到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)。
第十六條每月月末，生產(chǎn)車(chē)間應(yīng)對(duì)生產(chǎn)所耗用后結(jié)存的“領(lǐng)用材料”進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并向倉(cāng)庫(kù)部門(mén)辦理“假退料”手續(xù)，即結(jié)存的材料實(shí)際不退回給倉(cāng)庫(kù)，但倉(cāng)庫(kù)辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，并出具“外購(gòu)物資入庫(kù)單”，但在次月月初倉(cāng)庫(kù)再等額開(kāi)具“出庫(kù)單”給生產(chǎn)車(chē)間，作為生產(chǎn)車(chē)間下一月的領(lǐng)用。
第十七條每月財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)提供的“領(lǐng)料單匯總表”“外購(gòu)物資入庫(kù)單匯總表”和所有領(lǐng)料單、外購(gòu)入庫(kù)單，按照成本核算的方法，及時(shí)將各材料的耗用情況登記到“存貨”及“生產(chǎn)成本”明細(xì)賬上。并將“領(lǐng)料單匯總表”“外購(gòu)物資入庫(kù)單匯總表”和所有領(lǐng)料單、外購(gòu)物資入庫(kù)單與所有領(lǐng)料單作為會(huì)計(jì)憑證的附件加以裝訂成冊(cè)予以保管。
第十八條生產(chǎn)部門(mén)將完成的產(chǎn)成品或半成品移出生產(chǎn)車(chē)間之前，必須需要公司質(zhì)量管理部門(mén)先行進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)，并出具質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告書(shū)，只有檢測(cè)合格的產(chǎn)品或半成品才能移送到倉(cāng)庫(kù)部門(mén)。第十九條倉(cāng)庫(kù)部門(mén)根據(jù)質(zhì)量管理部門(mén)簽發(fā)的“質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告”和生產(chǎn)部門(mén)移送來(lái)的產(chǎn)成品或半成品，在清點(diǎn)數(shù)量和計(jì)量無(wú)誤的情況，應(yīng)辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，并填制“產(chǎn)品入庫(kù)單”。
第二十條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將每月各生產(chǎn)部門(mén)所耗用的材料和產(chǎn)出的產(chǎn)品或半成品，按照財(cái)務(wù)核算的規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確的進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理，并登記“存貨”及相關(guān)的會(huì)計(jì)科目的明細(xì)賬上。并依據(jù)倉(cāng)庫(kù)提供的資料和財(cái)務(wù)核算的結(jié)果，編制“生產(chǎn)耗用材料匯總表”和“產(chǎn)品、半成品月度統(tǒng)計(jì)表”給各生產(chǎn)部門(mén)，并與生產(chǎn)部門(mén)進(jìn)行核對(duì)，以便于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和考核生產(chǎn)部門(mén)的產(chǎn)出耗材比率。
第二十一條所有銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，必須先由銷(xiāo)售部門(mén)依據(jù)《銷(xiāo)售合同》簽發(fā)“銷(xiāo)售發(fā)貨通知”，然后由銷(xiāo)售部門(mén)將“銷(xiāo)售發(fā)貨通知”送交倉(cāng)庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨部門(mén)應(yīng)依據(jù)“銷(xiāo)售發(fā)貨通知”進(jìn)行發(fā)貨，并在發(fā)貨過(guò)程中盡責(zé)勤勉，減少發(fā)貨的差錯(cuò)率，并實(shí)行差錯(cuò)責(zé)任追究制度。發(fā)貨完成后倉(cāng)庫(kù)部門(mén)應(yīng)發(fā)“出庫(kù)單”，并要求客戶在“出庫(kù)單”上客戶查收欄簽字。
第二十二條財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)已發(fā)貨的“出庫(kù)單”和收妥銷(xiāo)售貨款后，開(kāi)具發(fā)票給客戶，為了降低開(kāi)具發(fā)票過(guò)程中出現(xiàn)遺漏、重復(fù)、錯(cuò)誤計(jì)價(jià)的情況，確保發(fā)票的正確性，出票時(shí)應(yīng)執(zhí)行下列程序：
�、贆z查是否存在出貨憑證和相應(yīng)的經(jīng)批準(zhǔn)的銷(xiāo)售提貨單；
�、趹�(yīng)依據(jù)已授權(quán)的商品價(jià)目表或銷(xiāo)售合同開(kāi)具發(fā)票；
�、蹤z查銷(xiāo)售發(fā)票計(jì)價(jià)和計(jì)算的正確性；
�、軐N(xiāo)售提貨單上的商品總數(shù)與相對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售發(fā)票上的商品總數(shù)進(jìn)行比較。
第二十三條委托外加工材料出、入庫(kù)必須填具委托外加工出庫(kù)單、入庫(kù)單，詳實(shí)填寫(xiě)委托外加工出、入庫(kù)物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量。
第二十四條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)各種出庫(kù)單據(jù)及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，編制會(huì)計(jì)憑證、登記“存貨”及相關(guān)會(huì)計(jì)科目賬冊(cè)并于月末及時(shí)結(jié)算出“存貨”的結(jié)存數(shù)量和結(jié)存金額，以備實(shí)物盤(pán)點(diǎn)時(shí)核對(duì)使用。
第二十五條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)審核“銷(xiāo)售折讓”是否經(jīng)過(guò)公司各管理層的授權(quán)批準(zhǔn)，是否與銷(xiāo)售合同一致；在審核確認(rèn)的前提下才能在“銷(xiāo)售提貨單”上簽字蓋章。審核銷(xiāo)售退回是否查明原因，是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)，退回的商品是否已經(jīng)被本公司倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)查收入庫(kù)，并已取得“銷(xiāo)售退回入庫(kù)單”。
第二十六條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售折讓和銷(xiāo)售退回業(yè)務(wù)的發(fā)票管理，并區(qū)別下列不同情況進(jìn)行處理，并根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的貨項(xiàng)通知單(表示由于銷(xiāo)貨退回或經(jīng)批準(zhǔn)的.折讓而引起的應(yīng)收銷(xiāo)貨款減的憑證)及開(kāi)具的紅字發(fā)票，進(jìn)行折讓或退回的賬務(wù)處理，并將上述資料附在憑證后面。
�、儋�(gòu)買(mǎi)方在未付貨款并且未作賬務(wù)處理的情況下，須將原發(fā)票和稅款抵扣聯(lián)索回，注明“作廢”字樣；屬于折讓的，應(yīng)按折讓后的金額重開(kāi)；
②在購(gòu)買(mǎi)方已入賬，發(fā)票無(wú)法退回的情況下，向購(gòu)買(mǎi)方索取其當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)部門(mén)的開(kāi)具的進(jìn)貨退出或索取折讓證明單，根據(jù)退回貨物的數(shù)量、價(jià)款或折讓金額向買(mǎi)方開(kāi)具紅字專用發(fā)票，紅字專用發(fā)票的記賬聯(lián)作為公司當(dāng)期扣減收入、銷(xiāo)項(xiàng)稅的憑證；然后再重新開(kāi)出正確的商業(yè)發(fā)票給對(duì)方。
第二十七條公司倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)至少每月一次對(duì)所保管的物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)工作，并與其編制的“領(lǐng)料單匯總表”、“外購(gòu)物資入庫(kù)單匯總表”和“產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)出匯總表”、物資臺(tái)賬相互核對(duì)，以保證倉(cāng)庫(kù)管理的準(zhǔn)確性和實(shí)物資產(chǎn)的安全性，并確保實(shí)物資產(chǎn)與倉(cāng)庫(kù)記錄數(shù)量相互一致。
第二十八條公司應(yīng)每隔半年或一年組織倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部、計(jì)劃供應(yīng)部、車(chē)間、業(yè)務(wù)部等部門(mén)對(duì)存貨資產(chǎn)進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)；存貨盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)由上述部門(mén)抽調(diào)人員組成盤(pán)點(diǎn)小組，負(fù)責(zé)公司存貨資產(chǎn)的點(diǎn)工作。并將盤(pán)點(diǎn)工作記錄于盤(pán)點(diǎn)工作報(bào)表上，裝訂成冊(cè)進(jìn)行保管。
第二十九條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)賬冊(cè)上核算的存貨的品種、規(guī)格、數(shù)量與倉(cāng)庫(kù)記載的存貨品種、規(guī)格、數(shù)量以及實(shí)際盤(pán)點(diǎn)的結(jié)果進(jìn)行核對(duì)分析，編制“盤(pán)點(diǎn)情況匯總表”，列明差異情況和差異原因及相關(guān)責(zé)任部門(mén)的責(zé)任原因，提交給公司總裁辦公會(huì)。
第三十條公司總裁辦公會(huì)應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)編制的“盤(pán)點(diǎn)情況匯總表”進(jìn)行分析討論，確定差異處理的決定和對(duì)相關(guān)責(zé)任人的處罰決定。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司總裁辦公會(huì)的決定再對(duì)存貨的盤(pán)盈、盤(pán)虧按照會(huì)計(jì)核算的要求進(jìn)行處理。
第三十一條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)工作表、盤(pán)點(diǎn)情況匯總表、公司總裁辦公會(huì)的處理決定按照時(shí)間順序裝訂成冊(cè)，作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行妥善保管。
庫(kù)存管理制度 11
第一章總則
第一條本制度所稱存貨是指本單位在正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中持有以備出售的商品。
第二條存貨的具體范圍如下：
1、已經(jīng)支付貨款、購(gòu)入并存入本企業(yè)倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存商品等。
2、已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)，但尚未收到銷(xiāo)貨方結(jié)算發(fā)票的商品等。
3、已經(jīng)發(fā)運(yùn)，但尚未辦妥托收手續(xù)的庫(kù)存商品。
第三條本制度適用于xx公司。為促進(jìn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行本辦法的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)存貨日常管理。
第二章管理職責(zé)
第四條企業(yè)負(fù)責(zé)人是本單位存貨管理的主管領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)本單位是否有效組織實(shí)施《存貨管理制度》及存貨的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。
第五條企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)存貨資金實(shí)行統(tǒng)一管理，認(rèn)真執(zhí)行《存貨管理制度》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)存貨的結(jié)算發(fā)票、驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證的'真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。
第六條倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)存貨的具體保管、收發(fā)和相關(guān)記錄等業(yè)務(wù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行存貨清查，并寫(xiě)出清查報(bào)告，報(bào)公司。
第三章倉(cāng)儲(chǔ)保管制度
第七條倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)存貨的儲(chǔ)存保管責(zé)任。
第八條存貨的領(lǐng)用必須經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)，授權(quán)人簽字后，到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)。
第九條存貨的存放和管理由保管員負(fù)責(zé)，并按存貨類(lèi)別編制目錄進(jìn)行登記，便于與財(cái)務(wù)部門(mén)的賬戶記錄核對(duì)。存貨的擺放應(yīng)當(dāng)整齊、有序，便于盤(pán)點(diǎn)。
第十條倉(cāng)庫(kù)保管人員應(yīng)定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查，查看有無(wú)損壞、變質(zhì)或長(zhǎng)期不流動(dòng)的情況，檢查結(jié)果應(yīng)予記錄。如發(fā)現(xiàn)有損壞、變質(zhì)情況，應(yīng)及時(shí)填制專門(mén)的報(bào)告單，說(shuō)明數(shù)量、原因，報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)部門(mén)做調(diào)賬處理，保證賬實(shí)相符。
第十一條倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)未經(jīng)授權(quán)的存貨領(lǐng)用有權(quán)拒絕，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第十二條各企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)需要等情況確定合理的庫(kù)存量，避免存貨積壓或短缺，常規(guī)存貨由倉(cāng)庫(kù)根據(jù)庫(kù)存情況向采購(gòu)部門(mén)提出請(qǐng)購(gòu)。
第四章存貨收發(fā)制度
第十三條存貨驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)：
1、收貨時(shí)，必須查明簽發(fā)憑證的單位和發(fā)貨單位是否一致。
2、驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)查明隨貨同行發(fā)票、調(diào)撥單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等手續(xù)是否齊全，是否有相關(guān)部門(mén)或人員簽章手續(xù)，手續(xù)不完備的，不辦理驗(yàn)收手續(xù)。
3、驗(yàn)收人員必須根據(jù)憑證所列的內(nèi)容，逐一驗(yàn)明品名、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量和數(shù)量，并核對(duì)合同副本和樣品，發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)拒絕入庫(kù)，并立即向采購(gòu)部門(mén)遞交驗(yàn)收質(zhì)量報(bào)告進(jìn)行處理；核對(duì)無(wú)誤后簽發(fā)驗(yàn)收入庫(kù)單，一式三聯(lián)，①聯(lián)倉(cāng)庫(kù)據(jù)以登記存貨保管臺(tái)賬，②聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)，連同發(fā)票等憑證進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算，③聯(lián)交采購(gòu)部門(mén)備查。
第十四條存貨出庫(kù)時(shí)，必須辦理出庫(kù)手續(xù)，填制“出庫(kù)單”、或“內(nèi)部調(diào)撥單”，驗(yàn)明出庫(kù)存貨的規(guī)格、數(shù)量等。嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)辦手續(xù)的錯(cuò)誤做法，嚴(yán)禁白條發(fā)貨。出庫(kù)憑證至少一式三聯(lián)，①聯(lián)留存，②聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬，③聯(lián)財(cái)務(wù)記賬。倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，將③聯(lián)加蓋“貨付訖”送交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行存貨收發(fā)核算。
第五章存貨盤(pán)存制度
第十五條各企業(yè)應(yīng)根據(jù)存貨類(lèi)別和管理要求實(shí)行永續(xù)盤(pán)存制。
第十六條企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)置數(shù)量金額式存貨明細(xì)帳(已通過(guò)計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)管理存貨的，財(cái)務(wù)部門(mén)可只進(jìn)行存貨的金額明細(xì)核算)，倉(cāng)庫(kù)設(shè)置存貨保管臺(tái)賬，按其名稱續(xù)時(shí)登記收、發(fā)、存的數(shù)量。
第十七條永續(xù)盤(pán)存制下，各種存貨的明細(xì)帳應(yīng)按每一品種規(guī)格設(shè)置，倉(cāng)庫(kù)保管賬的設(shè)置應(yīng)同財(cái)務(wù)部門(mén)存貨明細(xì)帳一致，以便部門(mén)相互核對(duì)控制。
第十八條財(cái)務(wù)部門(mén)明細(xì)帳應(yīng)逐筆或逐日登記收入和發(fā)出數(shù)，并隨時(shí)計(jì)算其結(jié)存數(shù)量。同時(shí)還應(yīng)對(duì)存貨金額進(jìn)行登記，實(shí)行數(shù)量和金額雙重控制。
第十九條倉(cāng)庫(kù)存貨保管賬應(yīng)由保管員根據(jù)收、發(fā)貨單登記收發(fā)數(shù)量，進(jìn)行數(shù)量控制。
第二十條存貨明細(xì)帳應(yīng)同存貨保管賬定期相互核對(duì)，至少每月核對(duì)一次，以隨時(shí)反映存貨結(jié)存情況，保護(hù)存貨安全。對(duì)于數(shù)量差異應(yīng)及時(shí)查明原因，辦理存貨盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)告手續(xù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部門(mén)同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。
第二十一條對(duì)存貨進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，實(shí)地盤(pán)存制下至少每月盤(pán)點(diǎn)一次。盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)成立盤(pán)點(diǎn)小組，制定盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，盤(pán)點(diǎn)人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁走過(guò)場(chǎng)。
第二十二條盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)包括：
1、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間。永續(xù)盤(pán)存制下存貨盤(pán)點(diǎn)可以選擇在上半年6月份或下半年12月份進(jìn)行。實(shí)地盤(pán)存制下存貨盤(pán)點(diǎn)可以選擇在月末結(jié)帳前一日。
2、盤(pán)點(diǎn)參與人員應(yīng)包括業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、辦公室等有關(guān)人員、永續(xù)盤(pán)存制下需召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)預(yù)備會(huì)，將盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃或指令貫徹到每一參與人員。
第二十三條盤(pán)盈或盤(pán)虧存貨金額在1萬(wàn)元及以下的，由各單位按盤(pán)盈或盤(pán)虧存貨程序自行處理；金額在1萬(wàn)元以上的，應(yīng)編寫(xiě)盤(pán)盈或盤(pán)虧報(bào)告，報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后，再按相應(yīng)程序處理。
第六章存貨計(jì)價(jià)方法
第二十四條存貨計(jì)價(jià)方法的確定與變更應(yīng)當(dāng)經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并符合企業(yè)會(huì)計(jì)制度及稅法的規(guī)定。
第二十五條存貨按照實(shí)際成本核算，根據(jù)本單位實(shí)際情況選擇先進(jìn)先出法核算存貨發(fā)出。
第七章檢查與考核
第二十六條公司財(cái)務(wù)部按以下四種情況對(duì)各企業(yè)進(jìn)行抽查：
1、各企業(yè)倉(cāng)庫(kù)及財(cái)務(wù)部門(mén)未按本制度規(guī)定設(shè)置賬簿者，每查出一次，在當(dāng)月績(jī)效考核中扣減1分。
2、未按本制度規(guī)定進(jìn)行對(duì)賬或未做對(duì)賬記錄者，每查出一次，在當(dāng)月績(jī)效考核中扣減1分。
3、未按本制度規(guī)定進(jìn)行存貨盤(pán)點(diǎn)或盤(pán)點(diǎn)不實(shí)者，每查出一次，在當(dāng)月績(jī)效考核中扣減1分。
4、各企業(yè)對(duì)盤(pán)盈或盤(pán)虧的存貨未按本制度第二十五條規(guī)定的程序處理，每查出一次，在當(dāng)月績(jī)效考核中扣減1分
第二十七條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部對(duì)各企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率進(jìn)行考核。存貨周轉(zhuǎn)率(次數(shù))同比每提高一個(gè)百分點(diǎn)，在當(dāng)月績(jī)效考核中扣減1分。最高加分不超過(guò)5分；每降低一個(gè)百分點(diǎn)，扣減1分，最高減分不超過(guò)5分。
第二十八條倉(cāng)庫(kù)保管人員應(yīng)恪盡職守，如發(fā)現(xiàn)因人為原因造成存貨缺失或損壞，由倉(cāng)庫(kù)保管人員照價(jià)賠償。
庫(kù)存管理制度 12
第一條目的
為確保ERP系統(tǒng)商品數(shù)據(jù)與實(shí)物數(shù)據(jù)一致，及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高門(mén)店運(yùn)營(yíng)效率，特制定本管理規(guī)定。
第二條適用范圍
本制度適用于xx區(qū)域下屬各門(mén)店及xx號(hào)倉(cāng)。
第三條盤(pán)點(diǎn)類(lèi)型
盤(pán)點(diǎn)分為全場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)、抽盤(pán)及零星盤(pán)點(diǎn)三種。
第四條盤(pán)點(diǎn)周期
全場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)每季度末進(jìn)行一次，抽盤(pán)和零星盤(pán)點(diǎn)視情況隨時(shí)進(jìn)行。
第五條盤(pán)點(diǎn)組織
盤(pán)點(diǎn)由區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部統(tǒng)一組織，區(qū)域財(cái)務(wù)部、理貨部、集團(tuán)信息技術(shù)部及門(mén)店相關(guān)人員協(xié)助進(jìn)行。門(mén)店經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人是本單位的第一盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人，門(mén)店財(cái)務(wù)主管為第二盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人。全場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)原則上須安排在非營(yíng)業(yè)時(shí)間段進(jìn)行；抽盤(pán)和零星盤(pán)點(diǎn)可隨時(shí)安排。
區(qū)域財(cái)務(wù)、門(mén)店、理貨等部門(mén)，以及集團(tuán)信息技術(shù)部可根據(jù)其監(jiān)控結(jié)果或運(yùn)作需求，向區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部申請(qǐng)各類(lèi)型盤(pán)點(diǎn)。運(yùn)營(yíng)管理部視情況決定是否盤(pán)點(diǎn)、如何盤(pán)點(diǎn)及制定盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。各門(mén)店不得擅自安排任何盤(pán)點(diǎn)或延長(zhǎng)計(jì)劃規(guī)定的盤(pán)點(diǎn)時(shí)間。
第六條盤(pán)點(diǎn)流程
1、盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前，由門(mén)店經(jīng)理組織清理所有異常單據(jù)，刪除廢棄的盤(pán)點(diǎn)表，并做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。門(mén)店經(jīng)理召集盤(pán)點(diǎn)人員（文員、導(dǎo)購(gòu)員、理貨員、倉(cāng)管、財(cái)務(wù)人員及門(mén)店指定的盤(pán)點(diǎn)操作人）開(kāi)會(huì)，講解盤(pán)點(diǎn)注意事項(xiàng)，安排盤(pán)點(diǎn)工作。
2、門(mén)店盤(pán)點(diǎn)操作人根據(jù)盤(pán)點(diǎn)要求提前制作初盤(pán)表并打印出來(lái)。在盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前由經(jīng)理安排將盤(pán)點(diǎn)表分發(fā)給參加盤(pán)點(diǎn)的相關(guān)人員并作記錄。盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始前一刻由盤(pán)點(diǎn)操作人凍結(jié)被盤(pán)商品，同時(shí)禁止任何進(jìn)出貨過(guò)帳和實(shí)物移動(dòng)。盤(pán)點(diǎn)必須堅(jiān)持以實(shí)物為準(zhǔn)的原則，盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中禁止查對(duì)SAP系統(tǒng)庫(kù)存。盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天禁止列表新商品到商場(chǎng)和新列表商品進(jìn)貨。
3、參盤(pán)人員按分工對(duì)商品進(jìn)行初盤(pán)，區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部和財(cái)務(wù)部人員對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程進(jìn)行巡回監(jiān)督。
4、初盤(pán)完畢，由盤(pán)點(diǎn)操作人負(fù)責(zé)回收初盤(pán)表，并核對(duì)初盤(pán)表發(fā)放記錄。核對(duì)無(wú)誤后，由盤(pán)點(diǎn)操作人或其指定的門(mén)店理貨或倉(cāng)管人員對(duì)初盤(pán)結(jié)果進(jìn)行錄入并復(fù)核。盤(pán)點(diǎn)操作人負(fù)責(zé)并表和上傳數(shù)據(jù)。
5、盤(pán)點(diǎn)操作人在系統(tǒng)生成復(fù)盤(pán)結(jié)果后，負(fù)責(zé)制表、打印、分發(fā)和記錄。
6、復(fù)盤(pán)由門(mén)店盤(pán)點(diǎn)人員和門(mén)店財(cái)務(wù)人員共同進(jìn)行。復(fù)盤(pán)數(shù)據(jù)的錄入和更改由門(mén)店財(cái)務(wù)人員操作。所有與初盤(pán)結(jié)果不同而需修改的數(shù)據(jù)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)復(fù)盤(pán)數(shù)據(jù)與實(shí)物數(shù)據(jù)相一致，方可更改。運(yùn)營(yíng)管理部或門(mén)店財(cái)務(wù)人員有權(quán)根據(jù)當(dāng)次盤(pán)點(diǎn)狀況決定是否追加抽盤(pán)檢驗(yàn)。運(yùn)營(yíng)管理部有權(quán)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)狀況決定當(dāng)次盤(pán)點(diǎn)是否有效。
7、門(mén)店財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)回收復(fù)盤(pán)表，核對(duì)分發(fā)記錄，錄入復(fù)盤(pán)結(jié)果并生成差異表。此差異表一式三份，經(jīng)門(mén)店經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在此差異表上簽字確認(rèn)后，一份留門(mén)店，一份交財(cái)務(wù)，一份交運(yùn)營(yíng)管理部，另將此表電子文檔提交運(yùn)營(yíng)管理部。隨后，門(mén)店財(cái)務(wù)人員做盤(pán)點(diǎn)過(guò)帳。盤(pán)點(diǎn)后兩日內(nèi)，門(mén)店財(cái)務(wù)人員應(yīng)制作按供應(yīng)商、代購(gòu)銷(xiāo)匯總的差異表，交由門(mén)店經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管和區(qū)域總經(jīng)理加簽確認(rèn)后，用作記帳憑證。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，由門(mén)店經(jīng)理收存所有初盤(pán)表、復(fù)盤(pán)表和差異表，保存期為一個(gè)盤(pán)點(diǎn)周期。
8、在每個(gè)盤(pán)點(diǎn)周期內(nèi)，區(qū)域運(yùn)營(yíng)管理部視需要每月對(duì)各門(mén)店安排數(shù)次抽盤(pán)。抽盤(pán)采取不定期、不預(yù)告盤(pán)點(diǎn)范圍、即到、即凍結(jié)、即打表、即盤(pán)、即處理的小批量巡回抽盤(pán)的方法。參加抽盤(pán)的人員由運(yùn)營(yíng)管理部臨時(shí)從區(qū)域財(cái)務(wù)部、理貨部門(mén)和集團(tuán)信息技術(shù)部抽人組成，門(mén)店相關(guān)人員必須密切配合。
9、零星盤(pán)點(diǎn)是為及時(shí)糾正盤(pán)點(diǎn)錯(cuò)誤、確認(rèn)異常數(shù)據(jù)及其他經(jīng)營(yíng)臨時(shí)需求而設(shè)置的。
第七條自用品盤(pán)點(diǎn)
未進(jìn)系統(tǒng)的自用品由門(mén)店文員負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)登記，門(mén)店財(cái)務(wù)人員復(fù)核，并報(bào)門(mén)店經(jīng)理簽字確認(rèn)，每季度末盤(pán)點(diǎn)一次。
第八條盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理
由營(yíng)運(yùn)管理部和財(cái)務(wù)部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關(guān)于SAP違規(guī)操作的處罰（試行）辦法》中的相關(guān)規(guī)定對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定和處理。
抽盤(pán)、零星盤(pán)點(diǎn)的'結(jié)果當(dāng)月單獨(dú)處理，不并入每季度的全盤(pán)結(jié)果。
因門(mén)店準(zhǔn)備不足或?qū)嵤┎涣Χ斐杀P(pán)點(diǎn)無(wú)效，將視具體情節(jié)給予門(mén)店第一盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和第二盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)處罰，罰款額為其當(dāng)月總收入的10%～30%。
第九條附則
�。ㄒ唬┍局贫茸灶C布之日起正式施行，此前與本辦法相抵觸的規(guī)定、辦法同時(shí)廢止。
�。ǘ┲贫鹊慕忉寵�(quán)屬于區(qū)域營(yíng)運(yùn)管理部。
庫(kù)存管理制度 13
一、目的
為了加強(qiáng)物資材料的倉(cāng)儲(chǔ)管理，提高物資使用效率，確保庫(kù)存物資數(shù)量準(zhǔn)確、保管完好，特制定本辦法。
二、適用范圍
此項(xiàng)制度適用于項(xiàng)目剩余物資的管理。
三、職責(zé)劃分
1、項(xiàng)目部：負(fù)責(zé)將項(xiàng)目剩余物資送達(dá)公司倉(cāng)庫(kù)，并組織倉(cāng)庫(kù)管理員和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行驗(yàn)收及盤(pán)點(diǎn)，辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)物資的實(shí)用性進(jìn)行檢驗(yàn)。
2、倉(cāng)庫(kù)管理員(現(xiàn)階段由采購(gòu)員兼任)：協(xié)助項(xiàng)目部和采購(gòu)部辦理出入庫(kù)，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，妥善保管庫(kù)存物資；負(fù)責(zé)定期將剩余物資明細(xì)發(fā)送給技術(shù)部、采購(gòu)部及工程部，實(shí)現(xiàn)信息共享。
3、采購(gòu)部：負(fù)責(zé)組織技術(shù)部、工程部及運(yùn)營(yíng)部對(duì)現(xiàn)有物資的實(shí)用性進(jìn)行檢驗(yàn)；負(fù)責(zé)辦理出庫(kù)手續(xù)。
4、技術(shù)部：負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的消化處理，設(shè)計(jì)時(shí)，將庫(kù)存物資考慮進(jìn)去。
5、財(cái)務(wù)人員：負(fù)責(zé)監(jiān)督庫(kù)存物資的驗(yàn)收及盤(pán)點(diǎn)。
四、管理內(nèi)容
1、剩余物資的處理原則
�。�1）原材料類(lèi)：項(xiàng)目剩余下腳料由項(xiàng)目經(jīng)理就地處理，成品由項(xiàng)目經(jīng)理運(yùn)到公司倉(cāng)庫(kù)并辦理入庫(kù)；
�。�2）設(shè)備類(lèi)：合格品由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)運(yùn)到公司倉(cāng)庫(kù)并辦理入庫(kù)，不合格品由項(xiàng)目經(jīng)理就地處理；
（3）閥門(mén)管件類(lèi)：閥門(mén)管件類(lèi)，合格品由采購(gòu)部負(fù)責(zé)退回廠家或由項(xiàng)目經(jīng)理運(yùn)到倉(cāng)庫(kù)并辦理入庫(kù)，不合格品由項(xiàng)目經(jīng)理就地處理。
2、入庫(kù)
項(xiàng)目完成后，對(duì)于確定入庫(kù)的物資，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理入庫(kù)手續(xù)，項(xiàng)目經(jīng)理組織技術(shù)部和運(yùn)營(yíng)部對(duì)入庫(kù)物資進(jìn)行驗(yàn)收，組織倉(cāng)庫(kù)管理員和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，完成入庫(kù)；帳外物資單獨(dú)入庫(kù)。
3、出庫(kù)
根據(jù)需要，采購(gòu)部負(fù)責(zé)辦理出庫(kù)手續(xù)，領(lǐng)取庫(kù)存物資，倉(cāng)庫(kù)管理員予以備案，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行監(jiān)督。
4、庫(kù)存物資的消化
庫(kù)存物資明細(xì)每次更新后2日內(nèi)，由倉(cāng)庫(kù)管理員發(fā)送給技術(shù)部、采購(gòu)部、工程部及運(yùn)營(yíng)部全體人員，達(dá)到信息共享。項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)人員負(fù)責(zé)結(jié)合庫(kù)存物資進(jìn)行設(shè)計(jì)，采購(gòu)部負(fù)責(zé)在每次設(shè)計(jì)前，組織設(shè)計(jì)人員、項(xiàng)目經(jīng)理及運(yùn)營(yíng)部經(jīng)理對(duì)可選用物資進(jìn)行檢驗(yàn)；采購(gòu)階段，采購(gòu)部負(fù)責(zé)領(lǐng)取可用物資，辦理出庫(kù)手續(xù)。
5、庫(kù)存物資的盤(pán)點(diǎn)與更新
庫(kù)存物資的盤(pán)點(diǎn)于每年的12月31日前完成，由倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；每次辦理出庫(kù)或入庫(kù)后一周內(nèi)，倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)將庫(kù)存進(jìn)行更新，盤(pán)點(diǎn)及更新結(jié)果發(fā)送給技術(shù)部、采購(gòu)部、工程部及運(yùn)營(yíng)部全體人員，詳見(jiàn)附件庫(kù)存物資明細(xì)表。
6、報(bào)廢處理
�。�1）出庫(kù)前報(bào)廢：每次設(shè)計(jì)工作開(kāi)始前及每年一次的盤(pán)點(diǎn)，采購(gòu)部都會(huì)組織相關(guān)部門(mén)專業(yè)工程師對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)于不合格品，采購(gòu)部負(fù)責(zé)在每年6月份進(jìn)行集中處理。
�。�2）出庫(kù)后報(bào)廢：在物資進(jìn)行到貨驗(yàn)收后，項(xiàng)目部發(fā)現(xiàn)物資不合格時(shí)，由采購(gòu)部組織相關(guān)部門(mén)專業(yè)工程師進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)，不合格品由項(xiàng)目經(jīng)理就地處理，處理結(jié)果抄送給設(shè)計(jì)人員、采購(gòu)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
7、獎(jiǎng)懲機(jī)制懲罰：
（1）庫(kù)存有而未被利用：設(shè)計(jì)人員忽略的情況，由設(shè)計(jì)人員承擔(dān)可用物資采購(gòu)價(jià)的20%的責(zé)任，技術(shù)部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任；
設(shè)計(jì)文件中有，采購(gòu)部忽略的情況，采購(gòu)員承擔(dān)20%的'責(zé)任，采購(gòu)部經(jīng)理承擔(dān)10%的責(zé)任。
（2）物資丟失：因倉(cāng)庫(kù)管理員疏忽造成物資丟失的情況，倉(cāng)庫(kù)管理員承擔(dān)丟失物資采購(gòu)價(jià)的20%的責(zé)任；
庫(kù)存得到消化后，所消化物資采購(gòu)價(jià)的20%用以獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)人員，由采購(gòu)部負(fù)責(zé)此項(xiàng)資金的分配。
庫(kù)存管理制度 14
一、使用單位領(lǐng)料時(shí)，必選填寫(xiě)礦材料領(lǐng)用審批單，隊(duì)干申請(qǐng)數(shù)量，注明用途，分管領(lǐng)導(dǎo)審批(特殊材料由礦長(zhǎng)審批)。
二、物資出庫(kù)是保管員工作內(nèi)容之一，包括核對(duì)領(lǐng)料審批單，備料，當(dāng)面交點(diǎn)數(shù)量并開(kāi)出領(lǐng)料單，領(lǐng)料人鑒字。
三、物資出庫(kù)必須執(zhí)行先進(jìn)先出、易損先發(fā)的'原則，對(duì)于長(zhǎng)期積壓或淘汰報(bào)廢物資，在質(zhì)量未發(fā)生變化和不影響使用的情況下，向公司物資供應(yīng)部提交報(bào)告，由公司統(tǒng)一處理。
四、凡公司規(guī)定的以舊換新的物資，必須堅(jiān)持以舊換新方可發(fā)料，可以修復(fù)利用物資另存，并登記臺(tái)帳，凡應(yīng)交未交或交量不足者保管員應(yīng)做好記錄便于材料考核。
五、凡有包裝物要上交的應(yīng)及時(shí)收回。專項(xiàng)工程多余物資應(yīng)及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)并做好記錄。
六、嚴(yán)禁向外借用庫(kù)內(nèi)物資，特殊情況必須由主管領(lǐng)導(dǎo)審批方可發(fā)料，事后補(bǔ)辦手續(xù)。
七、堅(jiān)持永續(xù)盤(pán)點(diǎn)制度，庫(kù)內(nèi)物資必須每月定期清理盤(pán)點(diǎn)并做好記錄。
八、實(shí)行定額儲(chǔ)備制度，既要保證生產(chǎn)用料，又不造成積壓浪費(fèi)，對(duì)庫(kù)存物資合理儲(chǔ)備加強(qiáng)管理。
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第一條必須對(duì)所管轄的物資進(jìn)行分類(lèi)登記，設(shè)置存卡、套帳、實(shí)時(shí)在存卡上登記每筆業(yè)務(wù)交易物資的進(jìn)出數(shù)量，確保數(shù)據(jù)連續(xù)、準(zhǔn)確。做到帳（包括電腦帳及帳本）物卡相符，及時(shí)反映庫(kù)存。
第二條對(duì)原輔材料、半成品、成品和工裝器具等物資應(yīng)按規(guī)定放置，并分類(lèi)標(biāo)識(shí)管理、分規(guī)格存放，有計(jì)劃、有秩序安排物資進(jìn)倉(cāng)、出倉(cāng)及存放地點(diǎn)。
第三條存放物品的庫(kù)房應(yīng)保持整潔通風(fēng)，防潮濕，碼放整齊。在倉(cāng)庫(kù)中存取物品應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，務(wù)類(lèi)物品應(yīng)標(biāo)識(shí)明顯，分類(lèi)分區(qū)存放，不合格品應(yīng)單獨(dú)隔離。
第四條對(duì)原輔材料、零部件，在制品和成品的管理應(yīng)嚴(yán)格按照公司的'制度或程序執(zhí)行。防止其在包裝和存在過(guò)程中被損壞或降低質(zhì)量。
第五條注意安全，離開(kāi)倉(cāng)庫(kù)后必須關(guān)閉倉(cāng)庫(kù)門(mén)；不得磕、碰、摔、擠壓物資；不得大聲呼叫、跳躍。
第六條嚴(yán)格堅(jiān)持物資、出倉(cāng)手續(xù)，做到先進(jìn)先出，減少物資積壓倉(cāng)庫(kù)時(shí)間。
第七條監(jiān)督庫(kù)存量，根據(jù)公司庫(kù)存量標(biāo)準(zhǔn)，如有超標(biāo)、不足現(xiàn)象，及時(shí)向生產(chǎn)部反映。
第八條保持倉(cāng)庫(kù)庫(kù)容庫(kù)貌，不得帶食品到倉(cāng)庫(kù)，每天下班前清潔地面，清除庫(kù)存物資上灰塵雜物。
第九條倉(cāng)庫(kù)防火制度。
�。ㄒ唬﹤}(cāng)庫(kù)的主要領(lǐng)導(dǎo)人為防火負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的消防安全管理工作。
�。ǘ┮兹家妆锲放c一般物品或化學(xué)性質(zhì)、防護(hù)滅火方法相抵觸的化學(xué)危險(xiǎn)品，不得同一倉(cāng)庫(kù)或同室存放。
�。ㄈ┪锲啡霂�(kù)前必須檢查確定無(wú)火種等隱患后方準(zhǔn)入庫(kù)。
（四）不準(zhǔn)設(shè)置移動(dòng)式照明燈具，離開(kāi)時(shí)必須關(guān)掉電源，不準(zhǔn)加設(shè)臨時(shí)線路。
�。ㄎ澹﹤}(cāng)庫(kù)應(yīng)當(dāng)設(shè)置醒目的防火標(biāo)志，禁止帶入火種。
�。﹤}(cāng)庫(kù)內(nèi)禁止吸煙，禁止煮食及用火取暖，并禁止使用明火。庫(kù)外動(dòng)火作業(yè)時(shí)，必須經(jīng)過(guò)公司有關(guān)部門(mén)的同意。
�。ㄆ撸﹤}(cāng)庫(kù)應(yīng)當(dāng)配置相應(yīng)的消防設(shè)施和滅火器材。消防器材必須設(shè)置在顯眼和便于取用的地點(diǎn)，附近不得堆放物品和雜物，并確保任何時(shí)候都完好、有效。
�。ò耍⿴�(kù)區(qū)的消防通道和安全出口等嚴(yán)禁堆放物品。
�。ň牛┮坏┌l(fā)生火災(zāi)時(shí)，要及時(shí)報(bào)告公司管理部門(mén)，同時(shí)組織人員撲救，并打火警電話119報(bào)警，事后協(xié)助查明原因，提提出出處理意見(jiàn)。
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