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集團(tuán)內(nèi)部投融資管理辦法
第一章 總則
第一條 為有效實(shí)行集團(tuán)化管理，規(guī)范集團(tuán)公司和所屬子公司（含直接控股與間接控股，下稱(chēng)各子公司）的投融資行為，整合企業(yè)金融資產(chǎn)，加強(qiáng)融資管理和財(cái)務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)整體利益，根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條 集團(tuán)公司成立投資公司（資金結(jié)算中心）實(shí)行融資、投資一體化管理。
第三條 融資包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。
權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴(kuò)股、發(fā)行股票等；
債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。
本辦法主要規(guī)范私募權(quán)益性融資、社會(huì)資本融資以及對(duì)外投資。
第四條 融資、投資業(yè)務(wù)應(yīng)符合集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，保證企業(yè)工程建設(shè)及經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)所需，保證集團(tuán)資金鏈的順暢。
第五條 “集團(tuán)”是指集團(tuán)本部及各子公司，“各子公司”是指集團(tuán)公司直屬子公司（包括直接控股與間接控股）。
第六條 本辦法適用于集團(tuán)本部和各子公司。
第二章 組織和職責(zé)
第七條 集團(tuán)資金結(jié)算中心（或成立內(nèi)部投資公司）是集團(tuán)制訂與實(shí)施投融資管理的職能部門(mén)（公司），其主要職責(zé)包括：
1、制訂和完善集團(tuán)投融資管理規(guī)范；
2、集團(tuán)投融資活動(dòng)的策劃、論證與監(jiān)管；
3、審核各子公司重要投融資活動(dòng)，參與重大投資活動(dòng)的研究和實(shí)施，并提出融資和資金規(guī)劃類(lèi)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；
4、牽頭會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)與金融機(jī)構(gòu)商談和申請(qǐng)年度集團(tuán)授信額度，并進(jìn)行額度和資源的合理分配；
5、為各子公司提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分析，并提供擔(dān)保意見(jiàn)；
6、制度和監(jiān)督集團(tuán)公司投融資管理措施和執(zhí)行；
7、對(duì)集團(tuán)所有投融資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理；
8、制訂和完善集團(tuán)投融資操作指引和控制流程；
9、審核集團(tuán)本部與各子公司間資金調(diào)劑業(yè)務(wù)。
第八條 各子公司財(cái)務(wù)部門(mén)是制訂和實(shí)施各子公司具體融資管理規(guī)范的職能部門(mén)，其主要職責(zé)包括：
1、依據(jù)集團(tuán)投融資管理制度，制訂和完善各子公司內(nèi)部投融資管理規(guī)范；
2、制訂和實(shí)施年度投融資計(jì)劃；
3、參與各子公司投融資活動(dòng)的研究和實(shí)施，并提出融資和資金投資規(guī)劃類(lèi)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；
4、對(duì)各子公司的融資活動(dòng)及資金使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理。
第九條 集團(tuán)資金結(jié)算中心設(shè)辦公室負(fù)責(zé)全集團(tuán)投融資管理和資金管理工作落實(shí)，其主要工作職責(zé)和范圍包括：
1、完成集團(tuán)年度投融資工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和落實(shí)；
2、負(fù)責(zé)所在子公司的投融資計(jì)劃的落實(shí)和投融資項(xiàng)目的跟進(jìn)完成；
3、負(fù)責(zé)關(guān)注與研究貨幣政策、信貸政策，對(duì)影響授信融資和資金管理的相關(guān)政策進(jìn)行分析，并出具分析報(bào)告和應(yīng)對(duì)不利影響的有效策略；
4、負(fù)責(zé)協(xié)助完成集團(tuán)本部向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)授信與融資工作。
5、負(fù)責(zé)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，擬定集團(tuán)公司金融資產(chǎn)的投融資方案。
第十條 集團(tuán)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)集團(tuán)融資項(xiàng)目的審批和融資項(xiàng)目的審核。
第十一條 集團(tuán)公司結(jié)算中心（投資公司）負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)審批進(jìn)行具體融資方案擬定和執(zhí)行以及資金調(diào)配，實(shí)現(xiàn)資金統(tǒng)一管理。
第十二條 各子公司應(yīng)根據(jù)投融資方案計(jì)劃實(shí)時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)送資金使用申請(qǐng)。
第三章 融資決策
第十三條 集團(tuán)投融資管理實(shí)行審核、審批相結(jié)合的方式。審核的職能部門(mén)為集團(tuán)資金結(jié)算中心（投資公司），集團(tuán)公司董事會(huì)擁有投融資最終審批權(quán)。
第十四條 實(shí)行審核的資金活動(dòng)包括：
1、各子公司向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)債務(wù)性融資；
2、各子公司年度投融資和資金計(jì)劃；
3、各子公司年度融資計(jì)劃以外的債務(wù)性融資；
4、各子公司需審核的投資項(xiàng)目融資方案；
5、各子公司融集資金投資方案；
5、集團(tuán)內(nèi)各子公司提供的擔(dān)保活動(dòng)；
6、各子公司內(nèi)部之間資金調(diào)配。
第十五條 集團(tuán)所有投融資活動(dòng)實(shí)行董事會(huì)審批。（投融資活動(dòng)應(yīng)與子公司內(nèi)部資金使用區(qū)別開(kāi)來(lái)，集團(tuán)在實(shí)行經(jīng)濟(jì)目標(biāo)管理的基礎(chǔ)上不應(yīng)過(guò)多干預(yù)子公司內(nèi)部運(yùn)作）
第十六條 投融資活動(dòng)審核和審批原則
1、融資原則：
�。�1）符合國(guó)家政策以及集團(tuán)的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；
（2）資料齊全、真實(shí)、可靠；
�。�3）與公司融資能力相適應(yīng)；
�。�4）保證資金鏈的順暢。
2、投資原則：
�。�1）詳細(xì)可行的市場(chǎng)調(diào)研方案，預(yù)期增值的投資機(jī)會(huì)；
�。�2）科學(xué)的投資決策程序，進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性分析；
�。�3）及時(shí)足額的籌集資金，保證投資項(xiàng)目的資金供應(yīng)；
（4）認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)和收益的關(guān)系，控制企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)。 第十七條 融資方案分為兩種
1、年度融資計(jì)劃方案
（1）年度融資計(jì)劃方案；
�。�2）年度融資計(jì)劃實(shí)施方案與按月進(jìn)度控制計(jì)劃。
2、項(xiàng)目融資
�。�1）融資款項(xiàng)的用途及用款項(xiàng)目背景情況；
�。�2）用款與還款計(jì)劃；
�。�3）機(jī)構(gòu)借貸授信與融資金額、擔(dān)保方式與內(nèi)容；
（4）其他融資方式的預(yù)期收益及分配方式；
�。�5）用款項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析；
�。�6）其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。
第十八條 各子公司應(yīng)在所有投融資資料齊備后，提交集團(tuán)資金結(jié)算中心。
第十九條 集團(tuán)資金結(jié)算中心在收到全部資料后，應(yīng)與各公司管理人員再次進(jìn)行研究與討論，比較選擇不同的投融資方案，對(duì)方案的隱患提出質(zhì)詢(xún)，提出建議，并出示意見(jiàn)和建議報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)。
第二十條 投融資意見(jiàn)經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)審批后，由各子公司以董事會(huì)決議的形式進(jìn)行融資項(xiàng)目的最終審批。
第二十一條 擔(dān)保
集團(tuán)公司所有子公司未經(jīng)審批不得對(duì)集團(tuán)外企業(yè)提供擔(dān)保，集團(tuán)本部為各子公司提供的擔(dān)保，根據(jù)集團(tuán)公司融資活動(dòng)審批流程。集團(tuán)資金結(jié)算中心在審核時(shí)出具意見(jiàn)，報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。
第二十二條 各子公司投資項(xiàng)目的融資方案應(yīng)參照集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審核投資項(xiàng)目時(shí)一并審核融資方案。
第二十三條 集團(tuán)資金結(jié)算中心對(duì)所有年度融資方案和項(xiàng)目融資，報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。
第四章 投融資過(guò)程管理
第二十四條 集團(tuán)本部和各子公司的投融資管理實(shí)行融資、投資、資金運(yùn)用和監(jiān)管相結(jié)合的原則。對(duì)投融資活動(dòng)指定投融資活動(dòng)責(zé)任人，做到責(zé)、權(quán)、利對(duì)等，確保投融資方案按計(jì)劃實(shí)施。
第二十五條 投融資活動(dòng)責(zé)任人應(yīng)定期將資金運(yùn)用狀況向各公司領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面匯報(bào)。
第二十六條 各子公司的投融資情況和資金運(yùn)用狀況應(yīng)按月送達(dá)資金結(jié)算中心備案。
第二十七條 集團(tuán)資金結(jié)算中心對(duì)各子公司的投融資活動(dòng)進(jìn)行跟蹤檢查，協(xié)助解決各種實(shí)際問(wèn)題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。
第二十八條 集團(tuán)資金結(jié)算中心視情況，定期或不定期對(duì)各公司進(jìn)行投融資類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)檢查。
第五章 投融資結(jié)果評(píng)價(jià)和投融資責(zé)任
第二十九條 集團(tuán)各子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)按照集團(tuán)的審核決議，對(duì)投融資決策出具意見(jiàn)和建議，不得私自超權(quán)限決策。
第三十條 集團(tuán)各子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)融資資金運(yùn)用狀況存在問(wèn)題故意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)將追究該責(zé)任人的責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。
第三十一條 各子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合集團(tuán)資金結(jié)算中心對(duì)于投融資進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查。對(duì)違反本辦法進(jìn)行投融資的行為和管理混亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見(jiàn)或建議，報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第三十二條 對(duì)投融資計(jì)劃和方案不合理、決策失誤，或?qū)彶�、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
第三十三條 對(duì)融資資金管理不善、用人不當(dāng)?shù)冗`反本辦法，致使資產(chǎn)流失、投資嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
第六章 附則
第三十四條 本規(guī)范由集團(tuán)公司企管部負(fù)責(zé)修訂和解釋。 第三十五條 本規(guī)范自發(fā)布之日起施行。
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