2021風(fēng)險管理方案
為了確保事情或工作扎實開展，常常需要提前進行細致的方案準備工作，方案是從目的、要求、方式、方法、進度等都部署具體、周密，并有很強可操作性的計劃。優(yōu)秀的方案都具備一些什么特點呢？下面是小編收集整理的2021風(fēng)險管理方案，希望對大家有所幫助。
風(fēng)險管理方案1
一、行動目標(biāo)
以建設(shè)群眾滿意的人社公共服務(wù)體系為目標(biāo)、以建設(shè)完善的醫(yī)療保險經(jīng)辦風(fēng)險管理體系為主線，以落實內(nèi)控要求為核心，以各股室為重點，以各股室、定點醫(yī)療機構(gòu)自查和檢查組現(xiàn)場檢查評估相結(jié)合為手段，明確風(fēng)險管理“一把手”責(zé)任制，不斷夯實醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)風(fēng)險管理基礎(chǔ)，健全風(fēng)險管理各項制度，完善風(fēng)險管理機制，落實風(fēng)險管理措施，提高風(fēng)險管理水平。
二、實施范圍
各股室、各定點醫(yī)療機構(gòu)。專項行動以各股室為主要檢查對象，以財務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)為檢查重點，逐項核對相關(guān)工作要求的落實情況。要堅持注重實效，確保各項檢查內(nèi)容有可以衡量的客觀標(biāo)準和檢查手段，絕不放過任何風(fēng)險點和風(fēng)險環(huán)節(jié)。
三、工作進度
�。ㄒ唬┳圆殡A段（時間：20xx年8月20日-11月31日）
由各股室按照《社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查評估指標(biāo)》（見附件）針對醫(yī)療保險進行自查評估，并從9月起，各股室每月10日前將《社會保險經(jīng)辦風(fēng)險專項行動進展情況調(diào)度表》（見附件）報送醫(yī)療保險風(fēng)險管理專項行動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室每月15日前匯總后上報州醫(yī)保局。各股室在自查結(jié)束后要進行自查打分，并明確整改措施及整改完成時限，形成自查報告報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后形成本單位的自查報告。
�。ǘ┰u估檢查階段（自查階段結(jié)束之前）
評估檢查由財務(wù)、審核、信息技術(shù)等方面人員組成檢查組，在各股室、定點醫(yī)療機構(gòu)自查的基礎(chǔ)上開展檢查。評估檢查堅持現(xiàn)場檢查與現(xiàn)場培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)相結(jié)合，做到邊檢查、邊培訓(xùn)、邊整改。
（三）評估檢查匯總階段（20xx年12月1日-12月9日）
醫(yī)療保險風(fēng)險管理專項行動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，進一步梳理各股室和各定點醫(yī)療機構(gòu)風(fēng)險管理自查報告，分析各股室、各定點醫(yī)療機構(gòu)風(fēng)險管理中存在的共性問題上報州醫(yī)保局。
四、工作要求
�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導(dǎo)。充分認識開展專項行動的必要性和重要性，進一步統(tǒng)一思想，提高認識，明確風(fēng)險管理“一把手”責(zé)任制。各定點醫(yī)療機構(gòu)要成立專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確具體負責(zé)人，負責(zé)對本單位醫(yī)療保險風(fēng)險管理專項行動做出整體安排部署，有計劃、有步驟地組織開展自查工作。
�。ǘ┟鞔_目標(biāo)任務(wù)。各股室要按照《社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查評估指標(biāo)》中的30項標(biāo)準結(jié)合本股室的工作對照檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題要及時整改；各定點醫(yī)療機構(gòu)要結(jié)合本院實際，進一步建立健全醫(yī)療保險風(fēng)險防控制度。
（三）與組織開展反醫(yī)保欺詐行動緊密結(jié)合一并實施。各股室、各定點醫(yī)療機構(gòu)要將此次專項行動與嚴厲打擊騙取醫(yī)療保險基金欺詐行為相結(jié)合，（省人社廳省公安廳省衛(wèi)計委聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于嚴厲打擊騙取醫(yī)療保險基金欺詐行為的通知》，在嚴厲打擊醫(yī)保欺詐犯罪行為的同時，進一步梳理、優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，找準經(jīng)辦環(huán)節(jié)的風(fēng)險點，落實好風(fēng)險防控措施，切實提高醫(yī)療保險風(fēng)險管理水平。
�。ㄋ模┘毣ぷ鞑渴稹ａt(yī)療保險風(fēng)險管理專項行動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要制定專項行動實施方案，并開展對工作人員的培訓(xùn)，使工作人員掌握檢查標(biāo)準、檢查內(nèi)容、檢查方法、檢查程序等。
�。ㄎ澹┘訌姸酱僦笇�(dǎo)。評估檢查組要按照《社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查評估指標(biāo)》中的30項標(biāo)準對各股室進行督促指導(dǎo)，各股室要根據(jù)工作分工加強對各定點醫(yī)療機構(gòu)的督促指導(dǎo)，不放過任何風(fēng)險點和風(fēng)險環(huán)節(jié)，確保專項行動工作高標(biāo)準完成。
�。┘訌娰Y料歸檔。醫(yī)療保險風(fēng)險管理專項行動實行痕跡化管理，醫(yī)療保險風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室及各定點醫(yī)療機構(gòu)要對專項行動開展中的各種資料進行收集，并分類建立專卷，以備上級部門檢查。
五、及時報送工作進度
各股室及各定點醫(yī)療機構(gòu)要按照要求及時向醫(yī)療保險風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室上報工作進展情況（紙質(zhì)材料由股室負責(zé)人和各定點醫(yī)療機構(gòu)負責(zé)人簽字后上報，并報電子版），醫(yī)療保險風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要按照阿州醫(yī)險辦〔20xx〕49號文件要求及時向州醫(yī)保局上報工作進展情況。
風(fēng)險管理方案2
一、指導(dǎo)思想
按著xx526號文件的精神，要求學(xué)習(xí)借鑒神華集團煤礦安全生產(chǎn)管理經(jīng)驗，依據(jù)《煤礦安全風(fēng)險預(yù)控管理體系規(guī)范》（AQ/T1093-2011），結(jié)合我礦的生產(chǎn)實際，特制訂xx安全風(fēng)險預(yù)控管理體系實施方案。
二、目的意義
煤礦安全風(fēng)險預(yù)控管理體系是為了有效的控制事故的發(fā)生，按照工作任務(wù)分析法和事故機理分析法對煤礦安全生產(chǎn)經(jīng)營活動以及生產(chǎn)系統(tǒng)中存在或者潛在的危險源進行辨識，并在此基礎(chǔ)上對辨識出來的危險進行評估，分級分類整理，做到跟蹤管控，實現(xiàn)風(fēng)險的超前防范，從而提高員工的風(fēng)險意識和自主防范能力，使員工在安全生產(chǎn)方面能夠做到安全隱患預(yù)知、預(yù)防，能夠知險、識險、避險以及排險工作；使煤礦安全生產(chǎn)做到可防可控，進一步優(yōu)化安全管理方式；逐步使企業(yè)改變安全管理作風(fēng)，由注重結(jié)果向以控制過程轉(zhuǎn)變，變事后處理為超前預(yù)防、變臨時處理為系統(tǒng)管理、變經(jīng)驗管理為科學(xué)管理、變干部管理為全員參與，最終使我礦人-機-環(huán)-管系統(tǒng)達到最佳匹配。
三、工作目標(biāo)
通過危險源辨識、安全風(fēng)險評估、預(yù)警防控，使安全隱患始終處于可控狀態(tài)，杜絕重傷事故及一般事故，防范輕傷事故。
四、方法步驟
�。ㄒ唬┬麄靼l(fā)動階段
1、成立安全風(fēng)險預(yù)控體系領(lǐng)導(dǎo)小組
組長：
副組長：（以筆畫為序）
成員：
2、安全風(fēng)險預(yù)控體系工作小組
組長：副組長：
成員：
3、組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)。對各個部門下發(fā)《煤礦安全風(fēng)險預(yù)控管理體系規(guī)范》，各部門認真組織自學(xué)。
（二）建立體系階段
1、危險源辨識。（4月10日至5月15日）根據(jù)我礦實際，采取從下至上的原則，發(fā)動全體員工對自己工作場所和責(zé)任區(qū)內(nèi)的危險源進行詳細排查并登記，確保危險源無遺漏、安全管控對象明確。要求各單位黨政一把手親自主抓，對本單位的人、機、環(huán)、管各要素認真分析、查找隱患和潛在隱患，并分類匯總上報安質(zhì)科。
2、風(fēng)險評估。（5月15日至6月10日）對各單位辨識出的危險源，安全風(fēng)險預(yù)控體系工作小組進行評估分級，按著（人、機、環(huán)、管）四大類別，將危險源分為5個等級（特別重大風(fēng)險、重大風(fēng)險、中等風(fēng)險、一般風(fēng)險、低類風(fēng)險），明確安全管控重點。
3、制定風(fēng)險預(yù)控標(biāo)準及措施。（6月10日至6月30日）針對危險源辨識和評估結(jié)果，按著《規(guī)范》的要求制定相應(yīng)的管控標(biāo)準和措施，確定相關(guān)的責(zé)任人、監(jiān)管部門和監(jiān)管人員。明確安全風(fēng)險管控依據(jù)，落實管控責(zé)任。
�。ㄈ┰囘\行階段（2013年7月至9月）
1、風(fēng)險監(jiān)測。建立危險源監(jiān)測的管理方法，保證危險源監(jiān)測方法適宜、信息傳遞暢通、及時，通過監(jiān)測危險源以確定其是否處于可控狀態(tài)，檢驗管控標(biāo)準和管理措施執(zhí)行的效果，實現(xiàn)事故隱患動態(tài)排查。
2、風(fēng)險預(yù)警。針對不同級別、類別的危險源和不同程度的風(fēng)險，制定相應(yīng)的預(yù)警方法，建立完備的信息流通渠道，使預(yù)警信息傳遞暢通、及時，確保對危險源產(chǎn)生的風(fēng)險進行分級預(yù)警，使管理層和責(zé)任人能夠及時獲取并采取措施加以控制。
3、風(fēng)險控制。建立風(fēng)險控制的管理辦法，對危險源及其風(fēng)險的控制遵循消除、預(yù)防、減弱、隔離、聯(lián)鎖、警示的原則，按照PDCA的運行模式，根據(jù)危險源的預(yù)警警級，現(xiàn)場責(zé)任人根據(jù)相應(yīng)的管控標(biāo)準，迅速采取相應(yīng)的整改和控制措施，將不安全隱患有效地消除或控制，預(yù)防事故的發(fā)生，實現(xiàn)對風(fēng)險的預(yù)控管理。
4、檢查、審核和評審。各煤礦企業(yè)要制定反映本單位全面風(fēng)險預(yù)控管理績效的考核評價標(biāo)準，并對安全風(fēng)險預(yù)控管理體系的運行情況進行監(jiān)管，定期和不定期的進行評價和考核，以確保管理體系能夠達到煤礦安全管理的要求。同時，找出煤礦安全管理存在的問題，針對問題提出改進建議，不斷完善安全管理系統(tǒng)，不斷杜絕由于人為的、已知規(guī)律的、可控的因素而導(dǎo)致的事故，實現(xiàn)煤礦安全管理。
�。ㄋ模└倪M提高階段
在實際的生產(chǎn)經(jīng)營中，按照持續(xù)改進的科學(xué)管理思想和PDCA的閉環(huán)式煤礦安全管理模式，各煤礦企業(yè)針對管控標(biāo)準、管理措施、風(fēng)險預(yù)警體系或管理制度中找出存在的問題和不足，提出改進建議，通過危險源監(jiān)測及時排查隱患，落實整改責(zé)任，形成安全隱患排查、整改、消除的閉環(huán)管理的長效機制，最終形成閉環(huán)式安全管理運行體系，保障煤礦安全風(fēng)險預(yù)控管理體系的不斷完善、持續(xù)改進和有效運行。通過加強同其他先進企業(yè)的交流合作，借鑒先進的經(jīng)驗和做法，不斷地完善自身安全管理。
五、工作要求
�。ㄒ唬┟鞔_責(zé)任，加強領(lǐng)導(dǎo)。
礦成立推行煤礦風(fēng)險預(yù)控管理體系領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，各部門按方案要求和實施步驟，協(xié)作配合切實推進安全風(fēng)險預(yù)控管理體系建設(shè)。
�。ǘ┓植綄嵤�、整體推進。
安全風(fēng)險預(yù)控體系工作小組確定階段工作目標(biāo)，按著各階段的要求做好分工。對存在的問題進行整理、總結(jié)，逐步完善。
�。ㄈ┞鋵嵈胧�，立足管控。
為了更好的保證管理體系全方位、有序推進，各部門要加大危險源辨識和加強風(fēng)險管控力度，做到全員、全過程、全方位的安全管理，在安排工作的同時，同時分析危險源、同時指定安全責(zé)任人并同時制定安全措施，確保各安全管理沒有漏洞，保證危險源的有效管控。
�。ㄋ模﹪栏癖O(jiān)管、注重實效。
各部門要嚴格按照各階段時間的要求積極配合安全風(fēng)險預(yù)控體系工作小組各階段工作的要求，保質(zhì)保量地完成每一階段的工作內(nèi)容，保證實施方案的有效實施。
風(fēng)險管理方案3
為切實防范經(jīng)辦風(fēng)險，確保社�；鸢踩揖直局皢栴}導(dǎo)向”和準確及時規(guī)范辦理社保業(yè)務(wù)的原則，特制訂本實施方案。本實施方案是我局既有業(yè)務(wù)經(jīng)辦規(guī)程和管理制度的細化補充，同時也是對照省人社廳、市社保局印發(fā)的《社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理專項行動實施方案》以及相應(yīng)的評估檢查指標(biāo)體系，在自查以及市社保局檢查和市縣人社行政部門開展現(xiàn)場基金監(jiān)督檢查的基礎(chǔ)上，制定的整改方案。本方案針對經(jīng)辦工作中的一些制度性規(guī)定，在原有經(jīng)辦規(guī)程和管理制度中未述及的，即為特別規(guī)定，全局職工必須遵守。原有經(jīng)辦管理規(guī)定與本方案特別規(guī)定有沖突的，以本文為準。
一、明確經(jīng)辦風(fēng)險防控管理機構(gòu)及其職責(zé)
成立縣社會保險局經(jīng)辦風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)組，局長任組長，分管稽核工作的副局長為副組長，各股室負責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)組辦公室設(shè)在稽核信息股，稽核信息股副股長同志任辦公室主任，負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常事務(wù)工作。
經(jīng)辦風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)組不定期聽取稽核信息股的工作匯報，研究議定有關(guān)經(jīng)辦風(fēng)險防控事項，議定事項以會議紀要形式印發(fā)全局執(zhí)行�；诵畔⒐擅磕曛辽僖獙Ω鞴墒摇⒏鳂I(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)執(zhí)行內(nèi)控制度和經(jīng)辦規(guī)程的情況進行一次例行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，并提出加強風(fēng)險管控的建議意見。
二、完善業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位制約機制，嚴格系統(tǒng)授權(quán)管理
1.結(jié)合“綜合柜員制”上線運行，及時調(diào)整行政后勤、財務(wù)以及業(yè)務(wù)崗位設(shè)置，按照不相容崗位不得兼任的原則，堅決做到初審與復(fù)核、業(yè)務(wù)與財務(wù)、業(yè)務(wù)與檔案、財務(wù)與檔案、業(yè)務(wù)與稽核、稽核與財務(wù)、系統(tǒng)管理與業(yè)務(wù)、出納與會計崗位分離。
2.20xx年3月25日以前，對信息系統(tǒng)操作權(quán)限配置進行一次清理，一律實行實名制（身份證號登錄）授權(quán)，待“綜合柜員制”上線運行后按照新的經(jīng)辦規(guī)程再次進行操作權(quán)限配置調(diào)整。今后，凡工作人員操作權(quán)限調(diào)整，須由股室負責(zé)人提出，經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)簽注意見后，系統(tǒng)管理員方可辦理。新入職職工必須簽訂授權(quán)責(zé)任書方可上機操作。系統(tǒng)管理員要管好授權(quán)的紙質(zhì)檔案資料，以備各級檢查和追責(zé)。
3.為適應(yīng)窗口服務(wù)工作，本著效率優(yōu)先的原則，對窗口工作人員以及內(nèi)部業(yè)務(wù)審核人員可以按照ab角的模式收于相同操作權(quán)限，但統(tǒng)一經(jīng)辦人不得越權(quán)進行復(fù)核操作，凡需提請后臺審批以及二級以上復(fù)核崗審核的系統(tǒng)操作必須及時提交，越權(quán)經(jīng)辦即違規(guī)。
三、業(yè)務(wù)運行各環(huán)節(jié)風(fēng)險防控的整改工作要求
1.在經(jīng)辦系統(tǒng)未掃描收存電子檔案的情況下，凡涉及變更參保登記信息、參保繳費信息維護等驗證原件的系統(tǒng)操作業(yè)務(wù)，必須收存紙質(zhì)資料（原件或驗證后的復(fù)印件）。為避免業(yè)務(wù)佐證材料分散保管乃至發(fā)生遺失，紙質(zhì)資料須隨經(jīng)辦流程運轉(zhuǎn)，每筆業(yè)務(wù)的紙質(zhì)資料按照辦結(jié)崗位的股室歸屬由各股室安排專人保管，定期歸檔。待“電子檔案”上線運行后，所有業(yè)務(wù)必須的紙質(zhì)表單和核心證明材料一律實行掃描上網(wǎng)在線運轉(zhuǎn)，經(jīng)窗口前臺驗證收錄的紙質(zhì)檔案材料，由專職檔案人員定期收集核對整理歸檔館藏。
2.財務(wù)與征繳業(yè)務(wù)按月對賬后經(jīng)辦人必須簽字確認，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時處理，財務(wù)和業(yè)務(wù)簽名手續(xù)不完善的征繳收入，基金會計不得入賬，并要及時報告主管領(lǐng)導(dǎo)。
3.從20xx年起，于每年或次年初以普發(fā)公函、公告以及群發(fā)短信等形式，直接告知或提醒參保單位和參保群眾主動上網(wǎng)查詢參保繳費情況，開展互動對賬。此項工作由征繳股負責(zé)。
4.財務(wù)人員編制存款余額調(diào)節(jié)表須隨附銀行對賬單，盡可能杜絕和減少產(chǎn)生收入戶跨年未達賬。
四、不斷完善落實風(fēng)險控制管理制度
1.“綜合柜員制”上線運行后，要根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程重塑和崗位設(shè)置調(diào)整的實際，切實梳理業(yè)務(wù)經(jīng)辦風(fēng)險點，進一步清理修訂各項內(nèi)控管理制度，適時將一些需要全體職工熟知并遵照執(zhí)行的風(fēng)控管理重要規(guī)程規(guī)定匯編成冊。
2.加強和充實稽核工作力量，增強風(fēng)控管理工作的前瞻性和計劃性。要有組織、有計劃地開展征繳稽核和內(nèi)控檢查工作，及時受理并處理各類社保投訴和舉報，做到業(yè)務(wù)經(jīng)辦及時、準確、規(guī)范，有據(jù)可查，有跡可循；稽核內(nèi)審工作要有臺賬記錄。
風(fēng)險管理方案4
企劃方案：集團風(fēng)險管理專項提升工作方案為全面落實總公司開展全面風(fēng)險管理專項管理提升活動的總體部署，建立健全全面風(fēng)險管理體系，不斷提高內(nèi)部控制能力，促進企業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中國海油全面風(fēng)險管理專項管理提升工作方案》，結(jié)合集團公司管理提升活動安排，現(xiàn)就開展全面風(fēng)險管理提升活動制定如下實施方案。
一、工作目標(biāo)
圍繞集團公司總體發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標(biāo)，以“持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控制度體系，夯實公司發(fā)展基礎(chǔ)，穩(wěn)步提升風(fēng)險管理能力”為目標(biāo)，將風(fēng)險管理理念、方法和工具切實融入日常經(jīng)營管理，加強重點領(lǐng)域的風(fēng)險防控，做到規(guī)范有序、管控有度、防控有效，力爭20xx年底全面完成內(nèi)控制度體系建設(shè)，并在探索科學(xué)、標(biāo)準的測評方法的基礎(chǔ)上，在集團公司范圍內(nèi)全面開展內(nèi)控檢查評價，持續(xù)監(jiān)控內(nèi)控制度體系并建立動態(tài)改進長效機制，不斷提升公司整體風(fēng)險管理能力。
二、工作原則
集團公司全面風(fēng)險管理專項管理提升活動遵循以下四個基本原則：
1、堅持內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理有機結(jié)合的原則。全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制既有聯(lián)系，又各有側(cè)重，但都是合理保證戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的重要手段。內(nèi)部控制是基于風(fēng)險的控制過程，要運用風(fēng)險管理的方法予以實施，是對風(fēng)險進行評估和管理的必要過程，而全面風(fēng)險管理的流程建設(shè)中要采用內(nèi)部控制的措施來落實風(fēng)險管理解決方案，因此兩項工作要注重相互融入和有機結(jié)合。
2、堅持全面、全員、全過程的原則。全面風(fēng)險管理貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，覆蓋各單位、部門、各崗位的所有業(yè)務(wù)和事項。
3、堅持突出重點、分步實施的原則。集團公司本部以建設(shè)體系、系統(tǒng)集成為重點，已建立風(fēng)險管理和內(nèi)控體系的單位以改進、完善、提升為重點，尚未建立健全的單位按照要求同步建設(shè)風(fēng)險管理和內(nèi)控體系。各所屬單位要清晰定位、統(tǒng)一規(guī)劃、分步實施，確保重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重大風(fēng)險得到有效控制。
4、堅持適用性和可承受的原則。堅持快速發(fā)展與風(fēng)險控制并重，既不片面強調(diào)發(fā)展與效率，也不片面強調(diào)風(fēng)險與內(nèi)控。風(fēng)險管理與內(nèi)控體系建設(shè)與集團公司的.管控模式、行業(yè)特點相吻合，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上與企業(yè)管理業(yè)務(wù)流程相融合，注入現(xiàn)代管理理念、方法和手段，不斷健全制度、規(guī)范流程，使之更加適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要，確保把風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的范圍之內(nèi)。
三、重點工作
為全面落實集團公司全面風(fēng)險管理專項管理提升活動工作目標(biāo)，著力抓好以下五個方面的工作：
第一，統(tǒng)籌規(guī)劃，分步實施，持續(xù)推進內(nèi)控規(guī)范建設(shè)
為加快與海油管理理念對接，集團公司借鑒總公司內(nèi)控制度框架體系，完成了內(nèi)控制度體系建設(shè)，并于20xx年進行了修訂完善。但是由于集團公司沒有進行前期的風(fēng)險梳理，隨著規(guī)范化管理要求的逐年提升，管理的針對性和管理效能的發(fā)揮受到一定程度的制約。為符合上市公司外部監(jiān)管要求，20xx年開展了股份公司內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，實施了內(nèi)控自我檢查評價。20xx年，將重點推動集團公司層面內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，在現(xiàn)有已發(fā)布的內(nèi)控制度體系基礎(chǔ)上，進一步梳理各業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的風(fēng)險，補充建立和完善風(fēng)險控制矩陣，協(xié)助各所屬單位明確風(fēng)險點和控制點，編制規(guī)范化、可操作性強的內(nèi)部控制手冊，持續(xù)推進內(nèi)部規(guī)范建設(shè)。
第二、突出重點，抓好關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管控
20xx年，集團公司對銷售業(yè)務(wù)涉及的客戶信用、應(yīng)收賬款、銷售收款、銷售價格、銷售合同、銷售發(fā)貨、銷售發(fā)票、銷售退回及客戶投訴、銷售費用等9項風(fēng)險點較為集中的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實施了專項風(fēng)險管理回頭看，累計調(diào)整重新列示73項主要風(fēng)險點，有針對性制定和完善123項控制措施，并補充繪制了銷售業(yè)務(wù)各關(guān)鍵環(huán)節(jié)流程圖，提出了各風(fēng)險點的具體管理要求。但受人員和計劃調(diào)整影響，原計劃的采辦和合同管理專項業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理工作未能實施。20xx年，在全面梳理各類業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，集團公司將重點關(guān)注影響經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)和制約企業(yè)效益提升的管理瓶頸，著力抓好資金、采辦、項目建設(shè)和合同管理等關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的控制，充分識別上述業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險，合理評估其風(fēng)險水平，進一步建立和完善風(fēng)險管理解決方案，最大限度控制和降低風(fēng)險。
第三，協(xié)同配合，做好內(nèi)控檢查評價工作
20xx年，股份公司已完成內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，并實施了內(nèi)控自我檢查評價，在此基礎(chǔ)上，聘請中介機構(gòu)實施了內(nèi)部控制審計，20xx年4月末將按要求對外披露內(nèi)部控制審計報告。結(jié)合股份公司內(nèi)控檢查試點工作情況，參照總公司內(nèi)控檢查評價辦法，集團公司將制定并發(fā)布《內(nèi)控檢查評價管理辦法》，并進一步建立和完善內(nèi)控檢查評價工作模板。至20xx年9月集團公司層面內(nèi)控規(guī)范建設(shè)第一階段工作完成后，將按照總公司統(tǒng)一部署，由計劃與發(fā)展部和審計監(jiān)察部牽頭，紀檢監(jiān)察等相關(guān)職能部門協(xié)同配合，在各單位、部門內(nèi)控規(guī)范建設(shè)自我檢查評價的基礎(chǔ)上，對內(nèi)控規(guī)范建設(shè)的重視程度、內(nèi)控自評工作底稿填制質(zhì)量、內(nèi)控制度體系建立和完善、缺陷發(fā)現(xiàn)和整改等實施督查，促進內(nèi)控檢查評價工作落實。
第四，開展對標(biāo)，借鑒央企和總公司系統(tǒng)內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)實踐
以優(yōu)化內(nèi)控體系、推進全面風(fēng)險管理、落實內(nèi)控檢查評價為重點，以提升工作質(zhì)量、提高工作效率為原則，在風(fēng)險識別、流程梳理、完善管控、落實整改等方面，全方位開展與央企和總公司范圍內(nèi)先進企業(yè)管理典型對標(biāo)，明確差距和改進方向，持續(xù)優(yōu)化工作流程，細化提升措施，認真落實整改，以點帶面，推動全面風(fēng)險管理提升活動深入開展。
第五，強化培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險管理人才
為適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要，提高風(fēng)險管理能力，集團公司將通過多層次、全方位的培訓(xùn)交流，提升風(fēng)險管理專業(yè)人員管理意識和業(yè)務(wù)技能，打造素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的風(fēng)險管理人才隊伍。一是充分利用總公司管理優(yōu)勢和技術(shù)資源，積極參加總公司組織的各種形式業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進一步提升風(fēng)險管理專業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。二是選拔素質(zhì)較高的人員，全程參與集團公司20xx年內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，以干代學(xué)，提升內(nèi)控和風(fēng)險管理實踐業(yè)務(wù)技能。
四、階段工作安排
按照集團公司管理提升活動總體部署，以風(fēng)險為導(dǎo)向、以控制為手段、以流程為紐帶、以制度為載體，全面風(fēng)險管理專項管理提升活動分為以下兩個階段實施。
�。ㄒ唬┡嘤�、建設(shè)階段（20xx年11月—20xx年8月）
本階段主要任務(wù)是：借助外部中介力量，完成集團公司內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，出臺集團公司層面所屬單位內(nèi)部控制手冊，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的統(tǒng)一化、標(biāo)準化，建立起覆蓋全集團的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系，培育風(fēng)險管理文化。
1、選聘中介咨詢機構(gòu)，啟動集團公司層面風(fēng)險梳理和與內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)工作，通過專家講座、咨詢訪談等方式，做好風(fēng)險管理與內(nèi)控規(guī)范的宣貫，有針對性地開展相關(guān)培訓(xùn)工作，營造良好工作氛圍。
2、進一步建立、完善集團公司及各所屬單位風(fēng)險管理與內(nèi)控規(guī)范工作組織體系，健全機構(gòu)，明確權(quán)責(zé)，充實人員，為全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)的實施提供保障。
3、各所屬單位建立包括風(fēng)險管理初始信息收集、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理策略制定、風(fēng)險管理解決方案、風(fēng)險管理監(jiān)督與改進在內(nèi)的風(fēng)險管理基本流程，形成上下統(tǒng)一、有效對接的風(fēng)險管理流程體系。
4、建立、完善以風(fēng)險導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系。配合中介機構(gòu)，對各所屬單位業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險點進行梳理，促進原有內(nèi)控制度進一步規(guī)范化、精細化、系統(tǒng)化，編制各所屬單位內(nèi)部控制手冊，落實各項管理措施。
5、加強重大風(fēng)險、重大事件的風(fēng)險管理和重要業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制，重點做好資金活動、財務(wù)管理、法律事務(wù)、采辦管理、項目建設(shè)等重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險防范和預(yù)警。
�。ǘ┻\行、改進階段（20xx年9月—20xx年12月）
本階段主要任務(wù)是：對內(nèi)控規(guī)范建設(shè)成果進行試運行、有效性測試，并通過后續(xù)的監(jiān)督、評價工作實現(xiàn)風(fēng)險管理與內(nèi)控工作的持續(xù)改進。
1、進行風(fēng)險內(nèi)控體系試運行。組織各單位對內(nèi)部控制體系的合規(guī)性、實際執(zhí)行情況進行自我評價測試，進一步梳理和完善內(nèi)控制度體系，查找缺陷。
2、建立和完善內(nèi)部控制缺陷報告機制。組織各單位對內(nèi)控缺陷進行匯總分析，認定等級，針對不同類型判斷可能給企業(yè)帶來的影響，制定整改方案，落實整改時間、責(zé)任部門和責(zé)任人，切實做好整改。
3、建立內(nèi)部控制檢查評價和持續(xù)改進機制。對各單位內(nèi)控缺陷跟蹤督促整改，定期或不定期對各單位、部門的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作進行監(jiān)督、檢查、評價，實施動態(tài)管理，促進風(fēng)險管理與內(nèi)控規(guī)范工作持續(xù)提升。
4、按照總公司統(tǒng)一要求，編制上報全面風(fēng)險管理報告和內(nèi)部控制評價報告。
五、工作要求
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任
各級領(lǐng)導(dǎo)要高度重視全面風(fēng)險管理專項提升工作，將其作為重點工作來抓，切實加強領(lǐng)導(dǎo)。為加強此次全面風(fēng)險管理專項提升工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，在集團公司管理提升活動領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，全面風(fēng)險管理專項提升工作由集團公司審計監(jiān)察部負責(zé)。各單位要明確分工、落實責(zé)任，切實把開展全面風(fēng)險管理專項提升工作落到實處。要通過多種媒體，利用多種形式，加強風(fēng)險內(nèi)控知識的普及，加強風(fēng)險和內(nèi)控意識的宣貫，努力營造良好工作氛圍。
�。ǘ┘訌娊涣�，突破創(chuàng)新
在內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作前期階段，引進專業(yè)風(fēng)險和內(nèi)控專業(yè)機構(gòu)，通過輔導(dǎo)和咨詢，實現(xiàn)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制理念和方法的導(dǎo)入。同時，堅持全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的實質(zhì)性工作由集團公司所有單位、部門、員工來推進實施的原則，以我為主，突破創(chuàng)新。要注意加強與其他企業(yè)的交流，與具有先進風(fēng)險防控經(jīng)驗的中央企業(yè)、總公司系統(tǒng)內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)進行對標(biāo)，不斷提升自身風(fēng)險防控水平。
�。ㄈ┤谌牍ぷ�，狠抓落實
將全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作作為一項長期的系統(tǒng)工程，列入各單位、部門重要工作日程，做到人員、工作雙落實，將風(fēng)險內(nèi)控工作與單位生產(chǎn)經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)活動緊密結(jié)合起來，按照一崗雙責(zé)的原則，既做好業(yè)務(wù)、管理工作，同時控制好業(yè)務(wù)、管理工作中存在的風(fēng)險，避免出現(xiàn)執(zhí)行不到位的情況。各單位風(fēng)險內(nèi)控管理部門要承擔(dān)起牽頭、協(xié)調(diào)的職責(zé)，做好體系建設(shè)組織工作和各單位之間的協(xié)調(diào)，建立并形成長效機制，分階段推進工作、動態(tài)調(diào)整目標(biāo)，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。
�。ㄋ模┒酱僦笇�(dǎo)，協(xié)調(diào)推進
集團公司將及時跟蹤各所屬單位全面風(fēng)險管理專項提升活動開展情況及存在問題，指導(dǎo)、督促各單位全面風(fēng)險管理專項提升工作有序推進。建立定期總結(jié)通報制度，做好跟蹤分析，為各單位順利開展全面風(fēng)險管理專項提升活動提供支持和服務(wù)，有效推動活動開展。
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